煤矿月度工程费用结算管理办法.docVIP

月度工程费用结算管理的办法 为了加强禾草沟煤矿项目成本管理，准确、及时核算在建工程成本费用，经项目公司、总承包公司、监理公司三方共同商定：对2010年8月28日项目开工以来所有已完或在建工程各施工单位要逐月申报完成工程量和工程进度统计表，然后按月进行工程进度款报审结算。现根据目前项目的实际情况，制定如下实施办法。望各单位按以下要求，准确、及时、完整的做好此项工作。 一、月度结(决)算的范围： 各单位办理外付工程费月度结(决)算范围包括：当月完工的应同期办理决算和审核手续，尚未竣工决算的在建项目应办理月度结算，结算和决算定案值以审核核定数值为准，确认截止时间为每月2日前（年度结算的确认截止时间为12月31日前，下同），同时填报《月度工程进度款报审表》办理审批。 二、《月度工程进度款报审表》（表样附后）编报要求及注意事项： 1. 月度工程进度款报审表由施工单位编制，按照表底单位审批单位逐级审批。附件必须齐全。附件有①月度完成工程量申报表②中间计量申报表（或其他计量依据）。合同外（合同未约定）及设计变更工程量必须有业主、总承包方、监理方三方现场认可的文字依据或会议纪要。 2．报审表各栏次应如实填报，不得漏项缺项，各方单位的签章必须完整，漏项缺项的决算审批表不能作为支付凭据。 3.月度结（决）算所办理的内容必须与该项业务所签订的合同中约定的事项相符，所依据合同已确定签订且形成正式文本，合同编号由总包公司统一确认，编号体现工程项目和合同类别，月度结（决）算必须注明该合同编号，便于核对查找，原则上应一个单位工程一份合同。 4.月度进度款报审表中的价款按照以下原则填报。 ①合同价有单项价格按单项价格计算，合同价为总价，无单项价格的，按工程量进度百分比计算。 ②合同外（合同未约定）及设计变更工程量合同中有的项目比照合同价计算，合同中没有的项目申报单位参照合同人工单价（或煤炭工业西安工程造价管理站批复的人工单价）、材料价（或市场信息价）按照煤炭建设2007基价申报预算确定该项目的工程款。合同（或补充条款） 签订后进行调整。 ③未有合同开工的工程项目，按照月度工程量申报表和中间计量表，由申报单位申报施工图预算，在预算价格基础上下浮10%作为月度预付工程价款。合同签订后按照合同进行结算。 三、月度工程费用结算和决算的报表审批确认程序： 1．中间计量表由总承包、监理、建设单位专业工程师签字认可。 2、工程量申报表由申报单位申报，总承包、监理、建设单位工地代表签字认可。 3、工程进度款报审表由申报单位申报，总承包、监理位项目负责人，建设单位由专业副总工程师签字认可。 4、每月25日为各分部分项工程验收时间，验收后施工单位及时申报当月工程计量申报表、工程量申报表，各验收小组可集中会签。 5、施工单位根据工程计量申报表、工程量申报表编制工程进度款申报表逐级签认。 6、有合同的施工单位根据签认的进度款申报表出局营业税发票到财务部门进行结算；未有合同的根据工程进度款申报表到财务部门预付工程款。 7、对无开工手续、不具备开工条件、施工质量不合格、保证资料、技术资料不齐全、不按设计要求施工、变更工程量资料不齐全不予工程款结算和预付。 8、对2010年以来没有进行月度工程费用结算的施工单位，按上述要求按月办理，要求2011年3月28日前必须完成工程量申报。 附件：①中间计量表；②月度工程量申报表；③月度工程进度款报审表；④人工工资单价暂按煤西价字（2010）第116号参照。 禾草沟煤矿项目部 总承包公司 监理项目部 2011年3月24日 中 间 计 量 表 工程名称： 第 合同段 编号： 监理单位： 项目监理工程师办公室 第 页共 页 支付项目编号 中间交工证书号 施工图号或变更单编号： 分部工程名称 分项工程名称 计量简图、几何尺寸： 计算式：按合同专用条款技术规范第 条规定,本期计量总额的 %, * = 元. 承包单位计量人： 日 期： 承包单位项目经理： 日 期