中国农业银行不良资产的成因及对策.pdfVIP

【摘要】四大商业银行不 良资产处置问题一直是国内金融 行贷款结构中涉农业务占比远高于其他业务(见表2)。因此，相 界研 究的热点。但是专门针对农业银行 不 良资产的探 究 目前 为 对于其他商业银行，农业银行涉农贷款 占比高的结构特征决定 数不多，且现有文献主要适用于农行股份制改革之前 的应用。 了其面临更大的不良贷款风险。而截至2009年9月底，农行涉 因此 ，研 究新形势下农行不 良资产 问题 ，不仅具有重要 的理论 农贷款和县域贷款余额分别达到 11269亿元 、11841亿元，与 意义，而且具有突出的实践参考价值 。本文通过具体数据阐述 2007年相比分别增长52％和66％(中国金融网数据)。其次，在 了我 国农业银行不 良资产的状况 ，通过详实的数据研 究和总结 农行的不良资产当中，有相当一部分是政策性业务造成的。虽 了农行不 良资产的特殊成 因，着重通过剖析 已采取和正在采取 然 1996年，农行承担的农村政策性贷款曾被划归农业发展银 的处置策略的优势、弊端及其改进措施 ，对农业银行应如何进 行 ，但 1998年此项政策性贷款又划回农行。此类弱势产业的政 一 步有效处置不良资产提 出了相应对策 。 策性贷款形成的不良资产多、损失大。截至2005年底，农行政策 【关键词】中国农业银行 不 良资产 成因 对策 性贷款余额高达 4140亿元，其中不良贷款3490亿元，是全部不 一 、 农业银行不良资产的状况及成因 良贷款的47．2％。政策性贷款负担不仅导致农行历史包袱重于 1、农业银行不艮资产的状况 其他国有商业银行，而且还严重制约着农行经营结构的调整 ， 首先，从不良贷款率的下降程度看，2003--2007年主要商 使其经营管理更趋复杂。 业银行不 良贷款率下降了65．57％，国有商业银行下降了 表2 2005--2008年商业银行涉农不 良贷款情况 58．76％，而农业银行只下降了23．35％，反应出农行在处置不良 项 目 2005经 2006焦 2007焦 2008经 资产存量以及防范新生不良资产方面效果欠佳。其次，从三者 商业银行涉农不 良贷款率 46．33％ 46．O9％ 47．10％ 27．93％ 的纵向比较来看 ，2003年农行不 良贷款率是主要商业银行的 农行涉农贷款，农行贷款总额 19．66％ 55％ 34．75％ 30．86％ 1．7倍 (是国有商业银行的 1．6倍)，2004年至2007年该数值分 (数据来源：银监会及农业银行年报 。) 别为 2倍 (1．7倍)、2．9倍 (2．5倍)、3．2倍 (3．3倍)及 3．5倍 (2．9 (2)农行自身风险管理不到位。据2010年4月29日审计署 倍)，该比例不断上升的趋势更反应出农业银行不 良资产问题 公布的对农业银行总行及 11家分支机构2008年度资产负债损 的严重性。2003--2007年主要商业银行、国有商业银行、农业银 益情况的审计结果 ，农行违规经营涉及资金 105．53亿元 ，其中 行不良贷款情况如表 1所示。 在贷款项目上，存在很大的风险管理漏洞：第一 ，违规发放各类 表 12003--2007年主要商业银行、国有商业银行、 贷款 47．97亿元，主要是向不符合产业政策和贷款条件的企业 农业银行不 良贷款情 况 和项 目发