集团管控实施规划方案.pptVIP

* 预算外资金支出的审批流程 跨部门 管理流程 业务流程 经办人按实际需求 编制用款申请 审批 审批 财务经理在授权范围内审核 财务总监在授权范围内审核 主管会计审核 出纳付款 权 限 内 权限外 财务总监 分公司总经理 资金需求部门 董事长（总经理） 财务部 开始 结束 部门经理审核 公司非主营项目投资决策流程 跨部门 管理流程 业务流程 提出项目 下属公司 提出项目 进行初步确认 进行初步 可行性分析 初步决策 审核 组织详细的可行性调研 进行详细的可行性调研，并形成可研报告 审核 审议 提供相 关支持 董事会 总经理 财务部 结束 开始 开始 通过 结束 否决 通过 否决 结束 执行投资决策 预算内资金支出的审批流程 跨部门 管理流程 业务流程 经办人按实际需求 编制用款申请 财务总监 分公司总经理 资金需求部门 审批 董事长（总经理） 审批 财务经理在授权范围内审核 财务总监在授权范围内审核 主管会计审核 出纳付款 权 限 内 权限外 权 限 内 权限外 财务部 开始 结束 部门经理审核 公司人力资源规划管理流程 跨部门 管理流程 业务流程 人力资源部 根据内部人力资源状况和外部人力资源供给状况以及公司发展战略规划进行人力资源需求分析 形成人力资源现状报告 编制公司人力资源规划 组织各部门每年根据实际情况修改更新现行规划 各部门经理草拟本部门人力资源需