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第一章：贷款类业务 一、贷款业务概述 （一）基本概念 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款业务是商业银行和发放贷款相关的各项业务。 （二）主要业务品种 商业银行的贷款按照期限可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款三种。一般来说，短期贷款是指期限在1年或1年以下的贷款，中期贷款是指期限在1年以上5年或5年以下的贷款，长期贷款是指期限在5年以上的贷款。 从商业银行的管理实践来看，目前，我国商业银行贷款业务可分为公司客户贷款、个人客户贷款、信用卡透支、贸易融资贷款等。公司客户贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支、项目贷款、项目临时周转贷款、银团贷款、房地产开发贷款。个人贷款业务包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人经营性贷款、其他个人贷款业务等。信用卡透支包括公司卡透支和个人卡透支。贸易融资类贷款包括信用证和押汇。 （三）贷款业务流程 贷款业务流程包括贷款申请、信用评级、贷款审批、贷款发放、贷后管理等环节。 1.借款人提出申请。无论是借款人主动找银行要求贷款，还是银行主动向借款人推销贷款，借款人都要提出正式的书面贷款申请。借款人应当填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的《借款申请书》并提供以下资料： ● 借款人及保证人基本情况； ● 财政部门核准或会计（审计）事务所审计的上年度财务报告，以及申请借款前一期的财务报告； ●原有不合理占用的贷款的纠正情况； ●抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件； ●项目建议书和可行性报告； ●贷款人认为需要提供的其他有关资料。 2.客户信用等级评定 在贷款发放前，应当根据借款人的领导者素质、经济实力、资金结构、履约情况、经营效益和发展前景等因素，评定借款人的信用等级。评级可由贷款人独立进行，内部掌握，也可由有权部门批准的评估机构进行。目前，我国商业银行多采用内部信用等级评定。对客户的总体信用情况进行标准化的等级评定是商业银行控制信贷风险的重要环节。评定信用等级的过程称为客户评价。客户评价是指运用规范的、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评价。 客户信用等级是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺度，主要从客户的市场竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评定。评定方法以定量方法为主，定量分析和定性分析相结合。 国内商业银行一般将客户信用等级从优到劣分为AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级等。信用等级是银行核定授信的重要依据。 客户信用评级评级描述AAA级生产规模达到经济规模，市场竞争力很强，有很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，具有很强的偿债能力，对银行业务发展很有价值，信誉状况很好AA级（AA+,AA,AA-）客户市场竞争力强，发展前景好，管理水平高，有良好的净现金流量，对银行的业务发展有价值，信誉状况良好A+级客户市场竞争力较强，发展前景较好，管理水平较高，净现金流量较好，偿债能力较强，对银行的业务发展有一定价值，信誉状况较好A级客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量一般，偿债能力一般，对银行业务发展有一定价值，信誉状况一般A-级客户市场竞争力一般，发展前景一般，管理水平一般，净现金流量轻度紧张，偿债能力较弱，信誉状况一般，有一定的风险BBB级客户市场竞争力较差，发展前景较差，管理水平较差，现金流量状况紧张，偿债能力较差，客户存在需要关注的问题，具有较大风险BB级客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平差，偿债能力弱，风险大B级客户市场竞争力、财务效益状况、管理水平很差，偿债能力很弱，风险很大 3.贷款调查 贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。 4.贷款审批 贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批。 （1）授权管理 贷款授权管理是在实行统一法人管理体制下，商业银行为提高贷款决策和风险管理效率而在上下级机构、管理者和业务部门等之间通过划分贷款决策和管理权限而建立的一种委托代理机制，是完善商业银行公司治理结构的重要内容。 （2）审贷分离 信贷部门的组织机构的设置必须服从职责分离、相互制约的原则，也就是审贷分离的原则，必须服从统一授信的原则。就审贷分离原则而言，最基本的，必须保证贷款业务的客户开发、贷款调查的职能与贷款审批职能的分离。 实际操作中，商业银行贷款的审查与批准一般有两个不同层次的部门或人员来完成，涉及到两个不同的职