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第六章 财务管理制度 第一节 财务部职能 一、会计核算及报表编制 二、公司资产管理：负责对公司的货币资金、往来款项、固定资产，保证公司各项资产安全、完整。 三、货币资金管理：负责统一管理公司一切货币资金的保管和收支结算业务，保证货币资金的安全和有效使用。 四、公司负债管理：向公司领导汇报负债情况和提出建议，维持合理的负债水平和负债结构。 五、利润目标的管理：公司的经营目标、督促和核算各部门目标的完成，实现利润计划；核算投资项目的利润实现情况。 六、成本管理：围绕“利润最大化”的目标，按照会计制度的规定，严格控制成本支出，组织编制公司的各项财务成本计划并组织贯彻执行；负责对公司投资项目的成本进行预算、控制、核算、分析，随时向公司领导汇报成本支出情况和提出成本控制建议。 七、费用管理：围绕“降低成本，提高盈利，创造最大利润”的宗旨，不断健全完善各项费用管理制度和公司内部控制制度，负责进行费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司各部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。 八、销售收入的管理：配合销售部门做好与销售相关的财务、银行、税务工作，负责公司销售收入的核算、统计和财务报告工作，控制成本，从财务管理和资金计划的角度提出对工作的建议。 九、资金计划：按照资金计划和经营需要搞好资金的统筹和调配，监督资金的安全使用，提高资金使用效率。 十、财务印章与档案保管：妥善保管财务印章及