化工商贸公司财务管理制度.docVIP

XX化 工 有 限 公 司 财 务 管 理 制 度 二零一二年八月  总则 1、 依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度 财务管理细则 一、财务工作岗位职责 （）会计职责 1、 按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报 3、 会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作 4、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。 、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月