差旅费报销管理制度试行.docVIP

公 司 差 旅 费　　为有效和压缩差旅费用的支出，提高各类人员的办事效率，特制定本制度。 　　一、办理程序 　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 　　2、出差人员款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况报告，并向分管领导汇报，由分管领导签署意见。 　　4、根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 　　7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　二、费用标准 　　总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，超支不补”。 　　（1）住宿