2012证券从业资格考试《证券市场基础知识》 串讲讲义-第8章(修订）.docVIP

第八章　证券市场法律制度与监督管理 第一节　证券市场法律、法规概述 涉及证券市场的法律、法规分为四个层次：第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律，第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规。第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范文件。第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。 一、法律 （一）《中华人民共和国证券法》 现行证券法于2006年1月1日起生效，12章，240条。 核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会经济秩序和社会公共利益。 （二）《中华人民共和国公司法》 现行公司法于2006年1月1日起生效，13章，219条。 核心在保护公司、股东和债券人的合法权益，维护社会经济秩序。 （三）《中华人民共和国证券投资基金法》 《中华人民共和国证券投资基金法》于2004年6月1日起正式实施。 1．调整范围。旨在规范证券投资基金活动，促进证券投资基金和证券市场的健康发展。 2．主要内容。分为12章103条， （四）《中华人民共和国刑法》对证券犯罪的规定 2009年2月28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第七次会议通过《中华人民共和国刑法修正案（七）》。 欺诈发行股票、债券罪。在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额1%以上5%以下罚金。 提供虚假财务会计报告罪。依法负有信息披霹义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。 非法发行股票和公司、企业债券罪。这是指未经国家有关主管部门批准，非法发行股票或者公司、企业债券。 内幕交易、泄露内幕信息罪。证券、期货交易内幕信息的知情人员或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动。 编造并传播影响证券交易虚假信息罪、诱骗他人买卖证券罪。编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场。 操纵证券市场罪。 例8-1（2009年3月单选题）根据《中华人民共和国刑法》规定，操纵证券交易价格属于（ ）。 A．渎职罪 B．操纵证券市场罪 C．金融诈骗罪 D．妨害对公司、企业的管理秩序罪 【参考答案】B 例8-2（2010年3月多选题）内幕交易的行为方式主要表现为（ ）。 A．行为主体知悉公司内幕信息，且从事有价证券交易或其他有偿转让行为 B．泄露内幕信息 C．违背客户的委托为其买卖证券 D．建议他人买卖证券 【参考答案】ABD （四）《中华人民共和国反洗钱法》 反洗钱义务的主体范围。 金融机构应建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。银行、证券和保险等金融系统是洗钱的易发、高危领域。 临时冻结资金不得超过48小时，反洗钱机构在48小时内仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。金融机构在采取临时冻结48小时后，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除冻结。 明确了大额交易和可疑交易报告制度。要求金融机构对数额达到一定标准、缺乏明显经济和合法目的的异常交易应当及时向发洗钱中心报告。以下三种情形属于人民币大额交易：1、机构之间100万元以上的单笔转账交易，2、金额20万元的现金收付业务，3、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转交易。 大额和可疑交易报告制度。通常被视为反洗钱预防监控制度的核心。 在调查可疑交易活动的时候，调查人员不得少于两人。并出示合法证件和反洗钱主管部门或者省一级派出机构出具的调查通知书。 金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。办理业务应要求客户出示有效身份证件。代办业务应同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对和登记。与客户建立人身保险和信托业务的，合同受益人不是客户本人的，金融机构还应对收益人的身份证件进行核对并登记。客户身份资料和交易信息在交易结束后至少应当保存5年。 国务院反洗钱行政主管部门（中国人民银行）有权进行发洗钱调查。洗钱行为主要依赖于资金的划拨和转移。我国已于2