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库存分析及报告 一、目的 本管理文件的目的是为了综合分析库存情况数据，为供应部的采购工作及库存管理工作提供相关信息及决策依据。 二、范围 本管理文件适用于各仓库的库存分析领域。 三、相关程序管理文件 存货盘点制度 (P2-Z1-J4-16) 存货跌价准备管理 (P4-Z3-J4-4-3) 四、业务流程 1、 库存参数控制 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 库存控制员 库存控制员进行各仓库存货管理参数体系的设置和定期调整，包括安全库存、最高库存警戒、最低库存警戒、库存周转率指标等，报计划成本主管和供应部经理审批 2 总统计员 总统计员每月汇总传递存货流转基础数据，库存控制员每月按照参数标准出具《存货周转率报表》和《周转状况评价报告》和《库存参数调整报告》 2 、存货基本信息记录与汇总 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 每日 仓库统计员 仓库统计员每日记录存货流转基础数据，包括每日出入库、每日库存、与安全库存对照差异、拒收记录、退货记录、退库记录，以上信息以日报表形式传递给库存控制员和供应部各采购经理 2 各月月末 仓库总统计员 总统计员每月出具月统计报表，包括当月累计进出库、月初库存、月末库存、当月拒收记录、退货记录和退库记录 3 供应部经理/库存控制员/会计部存货会计/供应部采购经理 月统计报表报供应部经理、库存控制员、会计部和各采购经理 3、存货有效性分析 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 每月 库存控制员 库存控制员每月进行生产性物料缺货分析和滞料分析 2 每月 库存控制员 库存控制员每月进行存货结构和规模统计及有效性分析 3 每周 库存控制员 库存控制员每周进行重点物料周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《重点物料周转周分析报表》 对全部生产性物资进行月度和年度的周转分析，向仓库主管和财务管理部提交《周转状况评价报告》 4、 存货滞料报告和处理 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 库存控制员/仓库主管 按库存控制员的分析信息和每月盘库结果，仓库主管每月汇总滞料情况，追溯原因，及时调整实物仓储管理，形成《滞存物料处理报告》，并上报处理意见 2 供应部经理/财务管理部部长/总经理 《滞存物料处理报告》经供应部经理、财务管理部部长和总经理审批，通过变卖、销毁等手段处理，及时化解不良库存 5、存货跌价警示报告 步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明 1 库存控制员 主管会计 按库存控制员的存货有效性和滞料状况分析结果，每年会计部主管会计制订进入重点跌价监视范围的在库存货 2 计划成本组 会计部 计划成本组每年向会计部提交《分类存货期末市价明细表》和《单项存货期末市价明细表》，提供跌价警示信息 五、单据及报告 《存货周转率报表》 《库存参数调整报告》 《滞存物料处理报告》 《重点跌价监视存货表》 《分类存货期末市价明细表》 《单项存货期末市价明细表》