2014年证券从业资格考试证券发行与承销模拟试题及参考答案4.pdfVIP

2014年证券从业资格考试证券发行与承销模拟试题及答案（ ）4 一、单项选择题（本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中， 只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分） 1．证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外， 自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。 A．20 B．12 C．36 D．40 2．修订后的 《公司法》和 《证券法》已于2005年 10月27 日经第十届全国人大常委会 第十八次会议通过，于（）起施行。 A．2005年10月27 日 B．2005年 12月27 日 C．2006年 1月1 日 D．2006年3月1 日 3．中国证监会的现场检查包括（）。 A．机构、体制与人员的检查 B．财务处理办法的检查 C．规章制度的检查 D．机构、制度、人员的检查和业务的检查 4．2006年5月20 日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法， 股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。 A．上网竞价 B．发行认购证 C．上网定价 D．上网资金申购 5．商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明 书、 协议文本等规定的资料。 A．中国银监会 B．中国证监会 C．中国人民银行 D．国家发展和改革委员会 6．股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（）万元。 A．500 B．600 C．1000 D．2000 7．有限责任公司是由 （）个以上、（）个以下股东共同出资设立的，股东以其出资额为 限承担责任的法人。 A．1，100 B．2，50 C．1，50 D．2，100 8．债权人自接到通知书之日起（）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（）日 内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。 A．15，20 B．15，30 C．20，35 D．30，45 9．公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的 （），其余部分由发起人自公司成 立之日起（）年内缴足。 A．10％，l B．20％，2 C．20％，l D．10％，2 10．公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（）年 内 不得转让。 A．1 B．2 C．5 D．10 11．企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评 估 基准日起（）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。 A．1个月 B．3个月 C．8个月 D．12个月 12．执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于会计报表审计的（）。 A．审计回顾阶段 B．计划阶段 C．实施审计阶段 D．审计完成阶段 13．（）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定， 对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。 A．价值重估 B．资金核实 C．清产核资 D．损益认定 14．国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在（）个 工 作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。 A．10 B．15 C．20 D．30 15．A 公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款3500万元，长期债券3000 万元， 优先股2000万元，普通股l000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别 为6％、l4％、4％、l0％和l3％，则该公司的加权平均资本成本为（）。 A．8．75％ B．9．35％ C．9．64％ D．9．85％ 16．主板首次公开发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起 （）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。 A．1 B．3 C．6 D．12