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凤竹纺织ERP项目FI模块培训资料 目录 培训内容及安排 目录 凭证规则 会计凭证格式 凭证类型的概念 过帐码 过帐码 R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联。 由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。 记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型 －总帐科目、客户号、供应商号或资产号 如：01 客户发票借方 09/19 客户特别总帐借方/贷方 31 供应商发票贷方 29/39 供应商特别总帐借方/贷方 40 G/L 科目借方 50 G/L 科目贷方 70 资产借方 75 资产贷方 会计凭证的记帐科目 当记帐科目涉及成本要素科目，在指定科目的同时需指定成本对象； 所有费用类和收入类的科目都是成本要素科目； 成本对象包括成本中心、内部订单及获利能力段（即利润中心） 举例： 1、一般费用报销：营业费用－差旅费 需指定某营销类的成本中心 管理费用－差旅费 需指定某管理类的成本中心 2、工程费用指出：专项费用－手机费 需指定在建工程内部订单 3、总 帐 收 入 ：销售收入－总帐录入 需指定获利能力段 ( 即利润中心 ） 会计凭证的冲销 冲消凭证的条件： 原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。 如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭证号。 凭证冲销时需指定冲销原因： 01 当前期间回转(负冲) 02 关闭期间回转(负冲) 03 当前期间的实际回转(反冲) 04 关闭期间实际回转(反冲) 过帐期间变式 外币结算 外币科目余额 外币未结项 外币科目余额计值 资料目录 资料目录 练习 China Plan review - 1H 04 This information is confidential and was prepared by Bain Company solelyStrictly Confidential for the use of our client; it is not to be relied on by any 3rd party without Bains prior written consent. SNG ? 2004 Hewlett-Packard Development Company, L.P.Strictly Confidential – Not for general distribution 财务会计－总帐 1 内容/安排 3 流程/操作 2 名词/概览 4 案例/练习 培训时间：2005年09月01日 10：00－12：00 培训地点：会计部办公室 培训人员：会计部会计人员 培训内容： 总帐与其它相关模块的集成介绍 总帐相关定义解释 总帐相关操作 练习 1 内容/安排 3 流程/操作 2 名词/概览 4 案例/练习 总帐与其它相关模块的集成介绍 总帐相关定义解释 总帐相关操作 练习 供应商 采购订单 生产订单 客户 发票 发票 应收帐款 应付帐款 总分类帐 收料 发料 完工 入库 销售 出库 CO 销售订单 财务会计与其他模块的集成 固定资产 无采购 \ 销售订单的业务 AP AR AM 在SAP中,交易行为是以凭证形式储存，每一笔交易触发产生 至少一张凭证，每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号； 预制凭证是 “未过帐” 的凭证，预制凭证可以删除，系统删除 预制凭证的行项目信息，同时该凭证号被保留； 已过帐的凭证不可删除，无反过帐的功能，一旦凭证记帐， 只能改变某些信息，如凭证抬头、凭证行项目文本等； 在SAP中，凭证行项目金额正数表示借方，负数表示贷方； 预制凭证时不允许输入负数，