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主题: 凭证总账报表 日期: 2003/11/18 会议主持: 倪枫 时间: 09:00 会议记录: 刘霄 地点: 大重信息中心 会议参加人员： 倪枫、石琼、宋顺铁、刘霄、刘梅、孙辉、于文义、郭春华、边滢、崔明彩、王善斌 抄送人员：
会议目的：一、了解目前总账相关的内容。
二、使用制作流程图的软件viso的方法。
主要议题：
一、倪枫对财务人员提出了四点要求：
要求第二天参加人员对讨论内容有详细了解、知道其业务流程。
可以对讨论内容提出现有流程中存在的问题。
携带第二天需要的单据、报表。
了解访谈大纲上提出的问题并携带访谈大纲。
二、对信息化财务组调研阶段工作安排做出了调整。见附表
问题讨论：
总账科目维护流程
AI-FI-010 张辉
总帐凭证业务流程.
AI-FI-020 边莹
附
详细调研清单：
1、科目表科目是否采用统一的命名规则？科目编号的长度为多少？
一级4位，二级两位，最多八位。每个科目都有专人负责。
2、总帐凭证有哪些类型？如何编号？
凭证：收付转
凭证核算类别：1－1现金、2－2银行存款、2－3内部银行，2－n 小行、3－4材料入库、3－5材料出库、5－11费用、5－12结转费用、5－14库存商品，生产产品转、5－15、销售7－20折旧 7－21往来，7－26内部结转、4－8在职工资核算、4－10工资提取费用核算、4－9劳保人员工资核算、6－16计提折旧，大修、6－17结转固定资产、7－18备用金核算、7－19差旅费核算、7－22福利费、7－26利润分配、7－27专项工程、7－28投资
编号：1－10001，7－220001
每月从新排号。
3、公司是否有周期发生的凭证？（如每月或每周）
有，损益结转、产成品入库结转、折旧、分配工资。
4、冲销凭证如何更新相关科目的余额？
两张凭证
5、对于冲销的凭证是否需要定义单独的凭证类型？
不
6、哪些总帐科目需要计算利息？请提供一个大纲。
内部公司存款、公司贷款、财务中心对外部银行，财务中心是新公司的部门。基本帐户：中国人民银行指定，一个法人只有一个，能收能支。辅助帐户，不能提现。
7、现金，银行存款帐户是如何进行管理的。
财务中心提现。
8、会计期间如何划分
自然年12月
9、目前结帐截止日为每月的哪一天？月结需要多长时间？主要的工作是什么？年结需要几天？主要工作是哪些？（结帐流程）
经营单位：月末最后一天，月结一天。1号出表。年结8天 总部：合并汇总，10天以内。年报4个月。
10、如何处理外币业务？
当月1日汇率。逐笔输入
往来已清的结汇兑损益。半年，结转一次。以6月30日和12月31日汇率为标准
美元，日元，欧元，德国马克。
文件编号:MIN- xx-yymmdd.vx.x
会议纪要
2003-11-21 Page 1/3
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