太原钢铁ERP_FICO_炼钢财务室--锻钢调研会议纪要20050622V1.docVIP

项 目 阶 段: 调研阶段 模 组: ERP/FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 信息化项目经理部会议室（2） 日期 / 时间: 20005年6月22日8点30分 记 录 人: 丁作芬 会 议 主 题: 炼钢财务室—锻钢ERP-FICO调研 出 席 人 员: HP项目FICO小组顾问、IT人员、雷俊峰、杨晓军、丁作芬、闫俊瑜 会 议 内 容 FICO小组对炼钢财务室—锻钢岗位设置、主要业务情况等方面情况的现状，进行了调研。 一、岗位设置 炼钢财务室—锻钢固定人员2名（1名成本会计、1名综合会计）。 二、岗位职责 成本管理：负责锻钢成本费用核算、资产核算、预算指标编制和分解，财务管理。 综合会计：负责总帐报表稽核、往来核算、资产核算、固定资产核算、会计档案、日常费用的审核。 三、业务范围 炼钢财务室—锻钢负责核算锻钢的成本、在建工程、固定资产、应收应付等业务，并对主管部门提供各种报表。 四、业务流程 制造费用核算流程 步骤费归集分配流程 成本核算及差异结转流程 预算编制分解流程 在建工程核算流程 固定资产核算流程 差旅费报销流程 人工费审批结算流程 存货核算流程 五、主要报表 资产负债表、现金流量表、利润表、应收应付表、应上交款项表、固定资产及累计折旧表、在建工程表、应付福利费、生产费用表、在产品表、自制半成品表、辅助材料表、原燃料表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、冶炼费表、快锻步骤表、旧锻步骤表、成本利润完成情况表、金属料平衡表、单位成本表。 六、关键问题和需求 锻钢厂机构设置： 5个段：原料段、快段、旧段、精磨段、点渣段。 4个部：制造部、品质部、综合部、党工部。 步骤费的归集： 锻钢生产规模小、品种多、产量低、步骤多，有冶炼、快锻、旧锻、和精磨，各步骤比较独立。财务核算时：按步骤归集各自的步骤费，辅料、能源、制造费用直接计入，工资及福利费按定比分配到各步骤，所归集费用由收益钢种平均分摊。 业务类型多，财务核算复杂： 锻钢厂业务类型多，包括授权采购原料、来料加工、委托加工、双经销方式委托，其中委托加工方式受托加工的单位多达30户，财务核算复杂。 轧制中烧损系数一直按额定2.6%计算成材率，与现行工艺装备水平存在成本计算偏差。 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO调研会议纪要ergang2.doc Page 2 Total 2 2005/6/25