太原钢铁ERP_FICO_能源动力室调研会议纪要20050624--发电厂业务v1.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研阶段 模 组: ERP/FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 项目部会议室 日期 / 时间: 2005年6月24日/2：30-4：30 记 录 人: 赵国志 会 议 主 题: 能源动力室—发电厂现状业务调研 出 席 人 员: HP公司:伍楚云、张峰、欧阳君、李振中、陈锋华 财务人员：雷俊峰、赵国志、尚文利、杨晓军 IT人员：雷泳梅、陈浩然、段丽娜、赵妍 会 议 内 容 本次调研对能源动力财务室负责核算管理的发电厂财务核算、管理进行了了解，内容如下： 一、岗位设置：4人4岗 室主任1人（兼）、成本核算1人、综合会计1人（兼）、出纳1人（兼） 二、岗位职责: 室主任: 通过组织会计核算、成本核算和控制，开展现场成本分析，提出降本增效措施，测定标准成本等管理工作。 成本核算: 负责成本费用核算、预算指标编制和分解、成本费用报表编制。 综合会计: 负责总帐报表、稽核、往来核算、税务核算、在建工程核算。 出纳：办理现金收支、银行存款、内行存款业务。 三、业务范围： 对发电厂的财务状况、经营成果进行全面核算管理，履行监督职能。主要负责成本、在建工程、固定资产、应收应付、蒸汽、风等的销售、款项收付等业务。 四、流程名称： 月结及年结流程 成本核算及差异结转流程 存货核算流程 预算编制分解流程 在建工程核算流程 固定资产核算流程（包括转入转出、报废、折旧计提、盘亏等） 差旅费报销流程 房公积金核算流程 五、主要报表 资产负债表、利润表、现金流量表、应收应付表、应上交款项表、固定资产及累计折旧表、在建工程表、应付福利费、生产费用表、备品备件大型工具低易品表、辅助材料表、主要商品产品销售利润明细表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、单位成本计算表、成本利润完成情况表、工资月报表。 六、关键问题和需求 发电厂机构设置： 12个工段：锅炉工段、汽机工段、电气工段、燃料工段、化学工段、炉修工段、汽修工段、计控工段、供热工段、一电工段、焦化工段、电除尘工段。 5个部室：调度室、设备部、综合部、党工部、工会。 产品成本的明细核算： 发电厂工艺属热电联产。 燃料计算：月末根据生产部门提供的数据计算电、风、热需消耗的标煤，根据热值把原煤折算成标煤，小窑电煤、柴油、焦炉煤气等按比例在电、风、热之间按比例分配，高炉煤气先分配进热，再在电、风间按上述比例分配。 辅助材料分配：盐、石灰、阳树脂、磷酸三钠、水处理药剂为循环水消耗的，在电、风、热之间按定比分配，软水消耗的直接计入。 能源及动力：外购电与本厂电（消耗量=发电量-发电机用电量-供电力厂电量）按表计量在产品间分配，新水、循环水、空气按比例在产品间分配。 工资、福利费、制造费用：按一定比例在产品间分配。 冲灰水费用：以支付粉煤灰公司费用按比例在产品间分配。 余热：对于二钢厂、热连轧提供的余热，在成本利润完成情况表单独反映。 根据产品结算表上列明产量作为当期各品种产量；月末产品成本全部计入完工产品成本，在产品无库存。 将当期各产品内部收入与其成本做比较，差异上交计财部。 3、重点需求： 能够提供各种比较口径的报表（与历史最好水平、上年水平比）。 计量数据、单位消耗根据生产要求细化到工序。 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 能源动力室调研会议纪要--发电厂业务 Page 2 Total 2 2005/7/12