扬子石化进口原料油采购管理办法.docVIP

扬子石化股份公司进口原料油采购管理办法 本管理办法根据扬子石油化工股份有限公司有关原料采购供应管理规定和公司物资计划管理、采购管理、合同管理、计量管理、索赔管理等规章制度制订。 为了进一步规范原料采购供应管理，确保按生产要求组织好原料资源，降低原料采购成本，特制订本管理办法。 本管理办法由扬子石油化工股份有限公司财务处提出并起草。 本管理办法由扬子石油化工股份有限公司财务处归口。 本管理办法主要起草人：闻方、陈锐。 本管理办法委托财务处负责解释。 1 范围 本管理办法规定了进口原料油采购供应的一般原则。 本管理办法适用于扬子石油化工股份有限公司（以下简称股份公司）进口原料（主要有进口原油、化工蜡油、混合二甲苯、乙烯）的采购供应管理。 2 管理职责 2.1 财务处是进口原料油采购供应的归口部门，负责进口原油的货款结算。 计划处是原料计划编制的牵头部门。 外贸公司负责进口原料油采购供应管理。 2.3 技术监督处负责原料的计量管理、质量监督管理。 运输公司负责原料的运输。 贮运厂负责原料的仓储管理。 进口原油的计划编制与执行（计划处、外贸公司） 3.1 进口原油由计划处根据生产安排，在中国石化集团公司年、季排产会前向上级原油计划分配部门申报年度、季度进口原油计划，外贸公司根据中国石化集团公司最终下达的原油分配计划及股份公司的原油加工计划安排，与中国石化集团公司、中国石化集团联合石化公司等衔接月度执行计划（每月25日前向财务处报次月进口原油用款申请表；每季末25日报下一季度进口原油用款申请表；每年末25日报下一年度预测的进口原油用款申请表）。 3.2 在执行进口原油计划中，外贸公司协助计划处做好年度、季度计划的申报落实工作，计划处协助外贸公司做好月度计划的执行、调整工作（外贸公司办理预付货款应填制三联借款单，附上加盖经公司主管领导签字后的进口原料油审批表到财务处办理借款）。 在执行计划过程中，原则上不能超过计划处安排的年度、季度计划总量、如有其它原因需超量，须由计划处下达追加计划。 外贸公司还应负责对二程到贮运厂的各船油品种类进行确认，准确落实到每笔合同号，对各笔合同的发票结算要求迅速，加快资金回笼。 3.5 每批原料油如受运力影响不能如期进厂，运输公司应至少提前3天通知外贸公司，再由外贸公司及时通知调度处，以便对贮运、生产作出相应的安排。 3.6 当供方所提供的原料油质量不符合公司的质量标准时，外贸公司必须将供方提供的原料油质量标准或执行指标交技术处、技术监督处确认，并根据以上部门的需要，在原料 油装船前提供质量检验报告，待上述部门确认后方能组织进厂。对于双方已达成一致意见 的，按双方协商一致的标准执行。原料油装船（车）前，需确认装运条件的，由运输公司通知技术监督处验仓确认。 4 原料油协议及合同的签订（外贸公司） 　　外贸公司根据计划处下达的季度计划及国际市场原油定价原则规定的原油价格和输送杂费，按中国石化集团联合石化公司的通知与之签订原油协议，在国家没有统一定价的情况下，价格应根据市场行情的变化，双方商定。 原料油进厂的计量、入库管理（技监处、贮运厂） 5.1 每船原油到厂由技术监督处、贮运厂共同用标准流量计在线标定，计算输油量。 5.2 原油含水量抽查由技术监督处和贮运厂负责，外贸公司协助。 外贸公司在进口原油等原料进厂卸料前，应将原料油的装船量按有关规定告知贮运厂；在技术监督处确认超定额损耗后，外贸公司根据计量部门出具的有关索赔证据，向供、运方提出并落实索赔，技术监督处、贮运厂、运输公司协同处理。 5.4根据技监处签发的计量单办理入库手续填制一式四联的入库单，要求入库单应包含的信息：油种、提单号、数量、船名、接卸日期、入库单编码等等， 其中：第一联　　送贮运厂计划科、统计科、仓库 　　　第二联　　贮运厂财务科记帐联 　　　第三联　　外贸业务部报销联 　　　第四联　　财务处核对联 贮运厂财务科根据入库单第二联量及进口原油内部价格办理进口原油入库记帐，其会计分录： 借：原材料――进口原油 　　　　贷：内行 6 原料油的结算（财务处） 6.1 购买原料油所需的货款、运杂费等，由外贸公司编制月用款计划，财务处负责筹措资金。 办理用款时，对于计划内原料，须附上公司月度供应计划；计划外原料须将有关合同（或协议）或分级审定表附上，经财务处审核后，办理承付手续。 负责进口原油预付货款审批和直接向进口原油代理商支付货款和报销结算工作，月末按实际结算价格调差。 （1）预付款根据外贸公司签发的三联借款单及付款审批单办理预付款手续： 　　　借：预付帐款――进口原油（按油种或提单数量明细） 　　　　贷：银行存款 报销：根据外贸公司提供的代理采购进口原油的原始