浙江省电力公司现金管理设计最终版本.docVIP

浙江省电力公司 现金管理系统设计 作者: 普华永道咨询（上海）有限公司 编写日期: 1999年 最新修改日期: 2001年1月21日 控制号: 最终版本 版本: 2.0 审批: 浙江电力－项目经理 普华永道－项目经理 梅昕 更改记录 日期 作者 版本号 更改内容 佟红 V1.0 2001.2.21 马建平 V2.0 格式调整 审批 姓名 职位 分发记录 副本号 姓名 分发地点 资料管理员 项目资料库  4 业务流程 4 4.1 银行对帐 4 4.2 定期存款管理 4 4.2.1 存入定期存款 5 4.2.2 定期到期,转入活期, 取息 6 4.2.3 定期到期,取息, 将本金续存 6 4.2.4 定期存款的修改, 冲销 6 4.2.5 定期存款的报表 7 4.3 现金头寸报表和流动性预测 7 4.3.1 生成现金头寸报表 7 设计 7 配置 9 4.3.2 流动性预测报告 10 4.3.3 计划项目（Planned items，亦即备忘项目） 11 4.4 现金流量与现金预算报告 13 IMG配置 15 银行对帐单目前每月收到一次.如果要充分利用SAP中的银行对帐功能,浙电应使银行在银行对帐单每一页完成时就打印给浙电,这样,浙电就能经常充分地进行银行对帐.在银行对帐后,银行帐户(及银行清理帐户)将结清. 银行对帐程序 作银行收款或付款凭证时，不直接借记或贷记银行科目，而是银行清帐科目 1020299000, 为了与银行对帐单相核对，在“定位”字段中输入相关内容。 规则如下： 有支票号码的，输入银行帐户后4位加支票号 无支票号码的，输入银行帐户后4位加金额 一张支票作多借或多贷分录的，金额为支票总金额。 每次当银行对帐单满一页后要求银行打印银行对帐单，由出纳通过现金管理模块输入系统，输入每一笔帐时都要将银行代码后4位和金额或后4位加支票号码输入到“定位”字段中第一次存盘将银行对帐单存入系统，第二次存盘将生成总帐凭证的对话。由出纳通过SM35的事务代码运行银行科目和银行清帐科目的转帐凭证 生成凭证后，要进行银行对帐的工作。通过总帐模块的自动结算功能输入银行清帐科目1020299000，系统则会自动寻找定位字段中相同的内容，进行清帐。对于金额和帐户相同的情况，则再根据提现的日期进行判断。通过这样的清帐过程，绝大部分的数据会清帐。 对于剩下的小部分的数据，要根据人工判断手工清帐。通过总帐帐户结算功能输入银行清帐科目。 经过以上步骤，可以根据银行清帐科目上的未清项编制银行余额调节表 银行清帐科目的使用使得 使现金头寸报告精确 使同银行对帐更方便 确保每天在资产负债表上的余额正确 绍兴和总局将决定以上方式.如果的确有效,正式运转后将推广到其它实施地点. 4.2 定期存款管理 我们应用SAP的金库-货币市场模块模块处理定期存款。此模块是与总帐和CO模块 集成的, 当在货币市场模块中创建定期存款时, 可自动过帐, 生成总帐凭证, 对于利息 收入自动记入相应的成本中心和成本要素. 4.2.1 存入定期存款 业务流程设计 当将一笔定期存款存入银行时, 需要在货币市场模块创建定期存款. 指定存入的银行, 币种, 金额, 期限, 利率. 通常定期存款是由活期银行帐户转入的. 会计处理为 借: 银行存款-定期存款 贷: 银行存款-活期存款帐户 为了使系统自动生成这张会计凭证, 需要在创建定期存款时, 指定相应的银行帐户. 管理定期存款, 需要维护以下主数据 开户银行（house bank）－ 维护信息主要包括 银行所属国家，地址以及银行代码（Bank key） 银行帐户（account ID）：银行帐户，币种，以及相对应的总帐科目 在FMIS系统中，在应付帐款自动付款程序，银行对账，现金管理和定期存款管理等功能中将会应用到开户行主数据。在创建定期存款时, 在支付明细中, 输入存入 转出的开户行和帐户, 系统可据此生成自动的会计凭证. 业务伙伴（Business partner）－业务伙伴为金库模块主数据之一, 是进行金库模块 交易的必须项. 其定义很广泛，可以为公司组织，个人，或任何能与你公司有业务 往来的对象。在管理定期存款时，我们将定存行定义为业务伙伴. 这样，我们就可以利用SAP的标准报表来查询每家银行的定期存款－这是浙电对定期存款报表的主要要求之一 为了区分每个公司代码的业务伙伴, 其代码定义为: XX(两位公司代码)XXXX (银行简称), 同时此种业务伙伴所属的职责分类必须为1000－金库业务伙伴 为了能创建定期存款, 需要对创建的业务伙伴进行交易授权.定存的业务伙伴都应将 定