太原钢铁ERP_FICO_资金管理会议纪要_20050830V1.docVIP

项 目 阶 段: 蓝图设计阶段 模 组: ERP_FICO 召 集 人: 王卫栋 会 议 地 点: 信息化项目部会议室 日期 / 时间: 2005年8月29日/13:30-17:30 2005年8月30日/13:30-17:00 记 录 人: 付强 会 议 主 题: 资金管理培训和讨论 出 席 人 员: HP顾问：王卫栋 IT人员：段丽娜、赵妍 财务人员：耿琳、刘智勇、武太生、付强、毕晓红、田志庆、李淑彦、张栓平 会 议 内 容 本次会议首先由王卫栋顾问对SAP资金管理功能进行了培训，然后太钢方与顾问就资金管理需求和SAP实现进行了讨论，纪要如下： 一、SAP资金管理功能 SAP资金管理模块包含CM、CBM、FM三个部分: CM —现金管理，主要功能有银行对帐单、现金集中、现金头寸分析、现金流量预测，侧重于事前控制； CBM—现金预算管理，主要功能有中长期现金流量管理、按承诺项目的现金预测、动态的现金流量表，侧重于事后分析； FM —基金管理，主要功能有基金中心的建立和管理、承诺项目的建立和管理、预算管理及预算控制、预算分析，侧重于事中控制。 二、需求与SAP实现 1、资金范畴 需求：将应收票据和货币资金一起作为可用资金进行管理。 SAP实现：在SAP标准功能中，应收票据作为AR项目管理，能否视为可用资金管理需进行测试。 2、银行对账 需求：系统自动对账，实时掌握银行实际资金存量。 SAP实现：SAP具有对账功能，但需要导入银行电子对账单，且对账单有唯一标识与SAP系统对应（在CM银行对账单实现）；SAP可提供账户间资金集中的建议，但不是实际操作（在CM现金集中实现）；因SAP尚不能实现与银行系统连接，无法提供实时信息。 3、预算编制 需求：进行资金平衡测算，编制预算表，并可动态进行平衡预测。 SAP实现：SAP可根据AR、AP项目预测未来收支，为预算编制提供数据支持（在CM现金流量预测实现），对费用性支出预测需手工维护；在动态预测方面，可为未来几天现金的使用提供数据支持（在CM现金头寸分析实现）。因此，SAP主要是可提供数据支持，不能完整地进行预算的平衡编制。 4、预算执行 需求：随时掌握预算执行情况，控制预算外支出。 SAP实现：SAP能够根据承诺项目提供动态的预算执行情况（在CBM动态的现金流量表实现）；可根据承诺项目对责任部门的预算执行进行控制，发生预算外事项须特别追加，需要稳定的组织结构和完善的外部预算控制流程支持（在FM预算管理及预算控制实现）。 5、预算分析 需求：对预算执行情况进行分析，对现金流量来源与去向进行分析。 SAP实现：SAP可根据承诺项目对预算数和实际数的偏差进行分析，分析现金的流入流出及其规律，并可进行中长期预测（在CBM实现）；能否按照间接法对现金流量的来源与去向进行分析，还需测试。 6、资金管理范围 需求：将（集团）公司、信太公司、太钢不锈、不锈科技作为一个整体管理，同时又可清晰相互之间的关联交易。 SAP实现：在SAP标准功能中，动态的现金流量表可分别生成，也可汇总，如何进行合并以及关联交易如何处理，需进一步测试和讨论。 达成共识: 根据顾问建议，经讨论，对SAP资金管理模块各功能的使用初步达成以下意见： CM —银行对账单：根据与银行协商的情况（电子对账单及唯一标识）决定是否使用 现金集中：暂不使用 现金头寸分析：使用，前提是银行对账单功能实现 现金流量预测：使用 CBM—全部使用 FM —暂不使用 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 1、应收票据能否视同可用资金管理，需进一步测试。 2、银行受理单据后录入什么内容，能否录入我们要求的信息，以与SAP相对应，各银行是否都能提供电子对账单。 3、间接法的现金流量分析，需进行系统测试和深入讨论。 4、关联交易处理和合并的现金流量表，需进一步测试。 王卫栋 刘智勇 王卫栋、付强 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 ERP_FICO_资金管理会议纪要1 Page 1 Total 2 2005/9/2