万向钱潮万向钱潮FICO物料差异分摊程序功能说明.docVIP

1. 基本信息 报表编号: 优先级: 高 / 中 / 低 （必须在5月31日完成） 名称: FICO物料差异分摊程序 开发类型: 报表Report / 表单 Form / 数据转换DC 接口Interface 功能增强Enhancement report 所有者: Fico 开发者: 模块: FI/CO/MM 传输请求号: 程序代码(Trx. Code) 程序名称(ABAP) 2. 功能描述 功能描述: Description: 本程序是根据万向钱潮月末对物料差异分摊，核算产品实际成本的需求提出的, 为报表开发程序。月末财务人员根据差异分摊报表进行财务会计凭证差异结转的录入。 Run Frequency: 本报表每月运行一次 Run Method: 3. 程序设计逻辑与说明 程序逻辑与说明 系统中物料原材料使用的是移动平均价，因此就是实际价格核算，但是半成品和成品使用的是标准价，所以为了核算实际成本，则存在差异分摊的需求。 差异分摊原则： 使用的差异科目： 半成品差异 库存商品差异 库存商品差异-外购件 需要把以上“库存商品差库存商品差异-外购存商品差异”科目的本期期末账面总余额按照每个成品的本期发出总金额或数量和本期结存总金额或数量来分摊到每一个成品物料上，物料类型为WXCP 把半成品差异 目的本期期末账面总余额按照每个半成品的本期发出总金额或数量和本期结存总金额或数量来分摊到每一个半成品物料上, 物料类型为WXBC。 计算规则： 例如成品差异总金额10万，本期成品品A销售发出100万，10万个，本期期末库存100万，10万个；成品B销售发出200万，10万个，本期期末库存100万，5万个；成品C销售发出200万，20万个，本期期末库存300万。30万个 计算出差异分摊率＝10/(100+100+200+100+200+300)=差异金额/（本期发出总金额＋期末库存总金额）＝1/100 则A产品销售发出分摊差异＝（1/100）×100＝1万元＝差异率×本期发出金额，A产品期末库存分摊差异＝差异率×期末库存金额 这样可以得出A产品单位实际成本＝（（本期发出金额＋本期发出分摊差异金额）＋（期末库存金额＋期末库存分摊差异金额））/（本期发出数量＋期末库存数量） 程序设计操作界面/格式 公司代码 ：_____ 至 ______ 会计年度：_____ 会计期间： _____至______ 物料类型：_____至______ 物料：_____至______ 程序设计操作界面/格式字段说明 Field# 字段名 必须输入/可选输入 字段计算方法 补充说明 BUKRS 公司代码 可选 GJAHR 会计年度 可选 MONAT 会计期间 可选 物料类型 可选 MATNR 物料 可选 可参考的事务代码/程序 1. F.08查询期间差异科目余额 ；查询差异科目本期发生额可以使用表glt0； MC48 - 当前库存：查询当前库存，即每月最后一天晚上12点的库存（即月末结存）数量和金额 MC.A - 收货/发货：查询当月，销售实际发出的数量和金额 另外已经提供给纪德良一个差异分摊程序（仅供参考，各个单位规则不一）。 小纪：这张报表可能需要你跟刘华配合，需要他提供你库存的数据的表和字段。 SAP相关表及字段(包括自定义及SAP Table) Field# 子段名 表名 字段长度 字段计算方法 补充说明 4. 异常处理 5. 使用说明 6. 附录 报表格式： 物料编码 物料描述 本期发出数量 本期发出金额 本期发出应分摊差异 本期结存数量 本期结存金额 本期结存应分摊差异 单位产品实际成本 5010000 　十子轴 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 合计 　 　 　 　 　 　 万向钱潮FICO物料差异分摊程序功能说明 3 Page 3 of 3 系统开发功能说明书 统一石化