“无现金报账” 支付方式在大学的应用.pdfVIP

阴财会月刊 全国优秀经济期刊 · “无现金报账”支付方式在高校的应用 蔡 琳 渊苏州大学 江苏苏州 215021 冤 摘要】 ，对“无现金报账”支付系统实施中可能遇到的问题作了 【 本文介绍了“无现金报账”支付系统的功能与实施效果 分析，并提出了改进建议。 】 【关键词 无现金报账 银行对账 财务报销管理 “无现金报账”支付方式是指报销人在办理报销业务过程 二、实行“无现金报账”支付的效果 中，所有的现金付款业务通过无现金支付系统（即学校财务系 ” ，提高工 实行“无现金报账 支付方式，可以规范财务管理 统与银行系统通过银企端通讯机对接）将报销款直接转入报 作效率，降低人力成本，避免现金保管和流通过程中不可预见 销人工资卡或银行储蓄存折之中，不再通过现金支付来完成 的风险。 的一种付款方式。采用此种支付方式能优化学校内部财务管 库存。现金收款业务通过 1.现金“零” POS机刷卡转账收 理，提高工作效率，保障学校资金的安全。 取，或者通过校园内银行网点将现金直接解款入学校银行账 一、银企端通讯机系统与“无现金报账”支付系统功能简介 户。现金付款业务通过“无现金报账”支付系统直接将现金转 银企端通讯机是连接学校财务系统与银行系统的中介， 入报销人工资卡或银行储蓄存折中。实行新的支付方式后，每 是学校和银行之间在网络中相互沟通的服务平台。其系统结 日不再发生货币现金的收付，这就避免了重复清点现金，节省 构如图所示： 了人力，减少了学校垫付的资金成本，确保了资金安全。 银企端通讯机系统渊银企通服务平台冤 2. 工作效率倍增。“无现金报账”支付系统设置有自动记 忆功能。审核人员填制记账凭证时，可以直接提取已存储的收 款人的户名、账号（或卡号）、开户行等相关信息。出纳人员通 运行 停止 检查网络 查看日志 签名服务检测 过“无现金报账”支付系统办理“个人业务”或“单位业务”付款 ” ，无需填制银行票据（如转账支票、现金 “无现金报账支付系统通过财务记账凭证编号实施支 时，无需进行二次录入 付。财务记账凭证编号所具有的唯一性，避免了该系统发生重 支票等），避免了重复劳动，确保了信息的准确性，成倍地提高 复付款的可能。“无现金报账”支付系统结构如下图所示： 了工作效率。 野无现金报账冶支付系统 3. 付款准确无误。出纳人员对支付金额、户名、卡号及开 渊银行网络付款冤 户行等相关信息没有修改权限，避免了手工书写银行票据可 能带来的差错，确保了各项数据、信息准确无误。 用户 按凭证 银行 结算 参数 退出 4. 安全性能好。银企端通讯机系统和“无现金报账”支付 登录 支付 管理 管理 配置 系统 系统都分别设置有专