中山大学达安基因股份有限公司 对外投资管理办法.pdfVIP

中山大学达安基因股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总 则 第一条 为规范中山大学达安基因股份有限公司（以下简称：“达安基因”、 “公司”）的对外投资行为，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，降 低对外投资风险，提高对外投资效益，避免投资决策失误，实现公司资产的保值 增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》等国家法律、法规和业务规则，以及《公司章程》的有 关规定制定本办法。 第二条 本办法所称投资，是指公司在境内外进行的下列内容所规定的以盈 利或资产保值增值为目的的资产或资本类运营行为： （一）新设立企业的股权投资； （二）新增投资企业的增资扩股、股权收购投资； （三）现有投资企业的增资扩股、股权收购投资； （四）公司经营性项目及资产投资； （五）其他投资。 本办法不包括证券类及其他金融产品的投资。 第三条 公司投资应符合国家和省市有关产业政策要求，符合公司发展战略 规划和发展思路、能够合理配置企业资源、促进生产要素的优化组合，从而创造 良好的经济效益。 第四条 公司及各控股子公司的对外投资行为遵照本办法执行。 第二章 对外投资项目立项条件 第五条 对外投资项目设立应符合以下原则： （一）策略性原则，指必须符合国家产业政策和公司发展战略与规划； （二）产业发展原则，指必须符合公司产业布局和结构调整方向； （三）主营发展原则，指必须突出主业，有利于提高企业核心竞争能力； 1 （四）相关性聚集发展原则，指非主业投资必须符合公司产业调整、改革方 向，不影响主业的发展，并有利于实现公司产业链的上下游一体化； （五）谨慎投资原则，指投资规模应当与公司资产规模、资产负债水平和实 际筹资能力相适应，其中资产负债率一般控制在70%以内； （六）科学决策原则，指所有投资项目必须充分进行科学论证，必须符合本 办法所规定的流程，项目的预期投资收益应不低于国内同行业平均水平。 第三章 公司对外投资权限的划分 第六条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。公司股东大会、董事 会、总经理办公会为公司投资行为的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的 投资行为做出决策。 （一）股东大会的权限 公司发生的投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股 东大会审议： 1、交易的单笔成交金额占最近一期经审计净资产的20%以上（含20%）； 2、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交易 涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； 3、交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计 年度经审计主营业务收入的50％以上，且绝对金额超过5,000 万元； 4、交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经 审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500 万元； 5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且 绝对金额超过500 万元。 6、交易标的为购买或出售资产的，以资产总额和成交金额中的较高者作为 计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计算，经累计计算达到公司 最近一期经审计总资产30%的事项，应当提交股东大会审议，并经出席会议的股 东所持表决权的三分之二以上通过。 7、公司的对外投资涉及关联交易时，拟与关联人达成的关联交易总额在3000 万元以上的，且占公司最近经审计净资产值的5%以上的，应当经公司股东大会 2 批准。 在确定关联交易金额时，公司在连续十二个月内与同一关联人发生交易标的 相