社保基金的法律组织形式：欧盟的经验教训.pdfVIP

载《中国政法大学学报》，2009 年第 1 期（双月刊，总第 9 期，1 月 10 日出版） 第 30-45 页 社保基金的法律组织形式：欧盟的经验教训 郑秉文 [内容提要] 欧盟国家社会保险基金的法律组织形式呈现出多样性，既有经验，也有教训。 欧洲国家社保制度传统可分为俾斯麦和贝弗里奇两种模式，他们对社保基金法律组织形式的 具有重要影响；社保基金法律组织形式可分为分散管理型（如法国）、中央控制型（如英国）、 中央投资型（如瑞典）等三种类型，其中社会伙伴和互助体制在不同治理结构中具有不同的 作用，分散管理型不适合中国国情，中央控制型和中央投资型是可供选择的重要参照系，在 中国社保基金管理中，国家应该发挥更多的作用。 [关 键 词] 社保基金法律组织形式 社保基金投资管理与治理 社保制度起源 社会保障 立法 欧盟社会保障 [作 者]郑秉文（1955—），男，山东掖县，博士，中国社会科学院拉丁美洲研究所所长， 研究员、博士生导师，研究方向为西方经济学、社保基金投资和福利国家等 社会保障制度的雏形可以追溯到 16世纪欧洲的基尔特主义的行业公会组织。由于历史 遗产和路径依赖等原因，欧洲社保制度和社保基金法律组织形式始终呈现出一种多样性。半 个世纪多以来，欧盟国家在社保基金法律组织形式上日益表现出较多的变化和特点，其中既 有经验，也有教训，对正在拟议《社会保险法》的中国来说很有参考和借鉴价值。这里所说 的社保基金法律组织形式，较多地侧重于社会伙伴制（social partnership ）与互助制(mutuality) 在社保基金投资管理与治理中的作用等特征。 一、欧盟社会保障制度和社会保障基金的历史遗产 1．社保制度和社保基金管理的法律地位溯源：互助会嬗变为俾斯麦社保模式 现代社会保障制度诞生于 19 世纪的80 年代初的德国。再往上追溯，人们可以在 16世 纪和 17 世纪的“行业公会”当中看到社保制度的影子。当时，为了抵御风险和维持生存， 矿工和海员等发起建立“互助会”，这种吉尔特主义（guild ）的团结，带有一定的宗教色 彩，并成为保险公司的雏形之一。但是，吉尔特式的互助会与保险公司却有本质的不同，即 后来发展起来的保险公司具有独立法人地位，而保留下来的互助会只是一种自发式的松散的 互助组织。随着行业互助会的逐渐扩大，逐渐获得了独立的私人法律地位。当历史进入 19 世纪时，工人运动和社会主义思潮席卷欧洲，变成一场欧洲范围的社会运动，18世纪以前 所要求的“公民权利”逐渐被“政治权利”或曰“经济权利”所代替，因为当 19世纪 80 年代初德国俾斯麦立法将之变成强制性国家养老保险和失业保险制度的时候，实际就等于不 仅承认了工人们的“公民权利”，而且还通过国家的介入进而承认了他们的“政治权利”或 称“经济权利”。 从互助会到社会保险，从吉尔特主义到俾斯麦模式，这是社会保障史上的一次飞跃。在 完成这次飞跃的过程中，“俾斯麦式”的社保制度就自然带有强烈的“行业互助”的“保险” 性质。这种吉尔特主义的“行业互助”色彩的俾斯麦式保险制度体现的虽然是“国家的意志”， 国家出面担当起“保护人”的作用，但是，当时这种“社会团结”更多地是体现在行业和大 型企业的保险基础之上。于是，当时的社保基金就自然以行业和大型企业为基础，其保险制 度也必然体现在雇员和雇主的“缴费分摊、风险分担”的“互助”基础之上，即社保资金由 1 雇主和雇员双方共同管理，合作运营，当国家充当起保护人和国家财政逐渐介入的时候，这 种“双方合作”就逐渐发展成为雇员、雇主、国家的三方合作主义（tripartite corporatism ）。 于是，在 120多年前社保基金管理的法律地位中，三方合作主义就以立法的形式被“制度化”、 “合法化”和“国家化”；再后来，法国等很多国家予以效法，俾斯麦模式逐渐被“欧洲化”， 于是，俾斯麦模式成为欧洲模式。 2．社保制度和社保基金管理的一个分水岭：贝弗里奇式与俾斯麦式抗衡 在俾斯麦模式流行了半个多世纪之后的 1945-46 年，当世界上出现了另一个模式即英国 的贝弗里奇模式时，俾斯麦模式一统天下的局面被打破，出现了两个模式并存与竞争的局面。 随后，欧洲一些国家开始效法贝弗里奇模式，在欧洲就形成了两组国家和两个模式：俾式和 贝式。