上港物流应收账款系统设计.docVIP

物流企业应收账款管理系统需求分析 作者单位：上海国际港务（集团）股份有限公司 作 者 赵云川 2012 年 6月 内容提要 随着国际航运及相关物流行业的发展，第三方物流企业的数量及规模日益壮大，其客户量也随之增多。企业应收账款也呈现出居高不下的态势。为了更好地管理这些应收账款，填补应收账款管理的漏洞，所以开发了本物流企业应收账款系统。 论文论述了系统总体设计思想、功能模块设计，给出了物流企业应收账款系统各项业务流程。该系统主要包括：用户登录、单据管理、核销处理、账表分析、其他管理以及系统管理六大模块。 该系统具有较好的实用性，相信该系统的开发能够对第三方物流企业的应收账款的管理起到至关重要的作用。 关键字：第三方物流 应收账款 管理系统 实时监控 目录 一、 绪论……………………………………………………………………1 （一） 物流企业应收账款系统设计背景……………………………1 （二）系统设计的意义及实现的目标………………………………..1 二、 物流企业应收账款系统需求分析……………………………………2 （一）系统功能概述…………………………………………………..2 （二）系统业务流程分析……………………………………………..3 （三）系统数据流图分析……………………………………………..7 三、 物流企业应收账款系统设计…………………………………………9 （一）系统总体结构…………………………………………………..9 （二）系统功能模块设计……………………………………………10 四、 问题分析及应对……………………………………………………..12 （一） 系统设计难点………………………………………………..12 （二） 新问题分析及应对…………………………………………..12 参考文献……………………………………………………………………15 一、 绪论 （一） 物流企业应收账款系统设计背景 应收账款是企业因赊销商品、材料或提供劳务等而应向购货客户或接受劳务的客户收取的款项或垫付的运杂费以及承兑到期而未能收到货款的商业承兑汇票等。目前我国应收账款的坏账损失越来越多，此问题已严重影响了企业的正常经营活动，制约了企业的生存与发展。 赊销是物流企业常用的销售手段，随着第三方物流市场竞争日趋激烈，许多企业不得不采用赊销即发放信用，或延长信用期等措施去揽取客户，扩大市场占有率。伴随着物流营业额的迅猛扩大，企业的逾期应收账款也呈居高不下的态势，其潜在的财务风险即坏账风险越来越成为物流业经济运行中的一大顽症，对企业的可持续发展带来隐患。是以合同的形式，在物流渠道中独立出来为供方和需方提供全部或部分运输、船舶货运代理、仓储、加工、配送等综合物流服务，一方面要及时向提供物流服务的船公司、队、场站等实际操作商及时支付账款，另一方面又要给应付账款的物流客户发放信用，即允许其延期支付，即目前物流行业多采用物流公司为客户先垫付运费、杂费甚至税费等各项费用，物流劳务完成后，物流公司按双方约定的费用及实际操作中发生的费用，为客户开具发票，客户收到发票后，按发票金额向物流公司付款。为客户先垫付运费、杂费甚至税费等各项费用 图2.1 系统总流程图 财务人员在收到业务员开具的发票和其他应收单时登陆系统，在系统中录入发票及其他应收单信息。需查询、编辑或删除发票和其他应收单信息时，登陆系统先根据单据号查询，然后编辑或删除该单据。如果该单据的客户为和公司有合同关系的结算客户，则形成未核销金额即应收账款余额。 根据应收类单据的功能描述得到应收类单据系统流程图，如图2.2所示。 图2.2 应收单业务流程图 财务人员在收到业务员开具的收款单和退款单时登陆系统，在系统中录入收款单和退款单信息。需查询、编辑或删除收款单和退款单信息时，登陆系统先根据单据号查询，然后编辑或删除该单据。如果该单据的客户为和公司有合同关系的结算客户，查找到该客户之前已形成的未核销金额，进行核销处理，更新未核销金额即应收账款余额。 根据收款类单据的功能描述得到应收类单据系统流程图，如图2.3所示。 图2.3 收款单业务流程图 完成收款单信息录入后，需对原应收单形成的未核销金额进行核销。登陆系统，进入核销模块，选择客户后，显示该客户的应收单信息及未核销金额。接着点击核销按钮进行核销。此时会更新客户未核销金额。并生成核销日志。 根据核销处理的功能描述得到应收类单据系统流程图，如图2.4所示。 图2.4 核销处理业务流程图 （三）系统数据流图分析 外部实体客户下订单数据处理传输到外部实体业务员，业务员开具单据，单据数据输入系统形成数据储存文件包括：发票、其他应收单。最后信息反馈给外部实体财务人员。根据上述描述，应收类单据数据流图如图2.5所示。 图2.5 应收类票据数据流图 外部实体客户下订