第五章商业银行第一节商业银行概述第二节资产业务与负债.ppt

（二）承诺业务 信贷额度:一种非合同化的贷款限额。在这个额度内，商业银行将随时根据企业的贷款需要进行放款 ; 贷款承诺：一种正式的、合同化的协议，银行与客户签定贷款承诺协议以后，要随时满足客户的贷款需要 ; 票据发行便利:银行承诺帮助筹资人（企业、政府或其他金融机构）通过发行短期票据或CDS筹资，如不能如期售完，承诺该业务的银行将按事先约定的价格买下。筹资人可以在一定的承诺期内（1—7年）循环使用票据发行便利筹措资金 可追索的贷款出售:银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者。贷款售出后，银行要为买方提供售后服务，如代收利息、监督贷款资金运用、对抵押品进行管理等，但贷款合同中的借款人发生违约行为，购入贷款合同的第三方有权对出售银行追索款项。 第四节　商业银行经营管理 商业银行的经营方针 资产管理理论 负债管理理论 资产负债比例管理 资产负债外管理  安全性 流动性 盈利性 真实票据理论 转换理论 预期收入理论 二、资产管理理论 真实票据理论：银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性存款，为了保障随时偿付提存，银行资产必须具有较大的流动性，因而银行只宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。 转换理论：银行能否保持流动性，关键在于银行持有资产的变现能力。只要银行所掌握的证券具备信誉好、期限短、易于出售的条件，在需要资金时，可以迅速变现。因此，银行资产没有必要仅限于短期贷款。 预期收入理论：任何资产能否到期偿还或转让变现，归根到底是以未来的收入为基础的。只要预期的未来收入有保障，即使是长期贷款也能保持一定的流动性和安全性；反之，如果未来收入没有保障，即使短期贷款也有偿付不了的风险。 三、负债管理理论 通过主动出售对自身的债权来筹集资金，保证其流动性。 该理论强调：重视负债管理，只要资产收益大于负债成本，就应该进行主动性的负债，以获取利差收入 商业银行的负债管理活动可以分为： 合理利用现有的负债渠道，完善银行的负债结构，降低负债风险和负债成本； 积极进行金融创新，在法律允许的范围内，尝试新的负债业务。 四、资产负债联合管理 资金缺口管理法 零缺口战略 正缺口战略 负缺口战略 第七节 我国国有商业银行改革 一 、经营现状 ：“两高”、“两低” 不良资产比例过高 经营风险高 资本充足率低 效益低 二、四大商业银行改革：到底从何入手？ 争论: “产权为先”? “股改第一”? “上市救行”? “公司治理不容忽视”? 三、步骤不良贷款——股改——上市 第一步:解决不良贷款问题； 第二步:解决内部控制，变成股份制公司； 第三步:条件成熟的时候上市。 ----中国央行副行长 李若谷 2003～2005年主要商业银行不良贷款变化情况表及图 单位：亿元  主要商业银行: 国有商业银行(06年４家;07年5家---工行、农行、中行、建行、交行) １２家股份制商业银行 2003年 2004年 2005年 2006年 2007年3月 不良贷款率 17.9% 13.2% 8.9% 7.51％ (国有银行9.22%) 7.02% 中央政府门户网站　　　 2006年01月26日　　 来源：银监会网站 * 第五章 商业银行第一节 商业银行概述第二节 资产业务与负债业务第三节 中间业务与表外业务第四节 商业银行经营管理第五节 我国商业银行改革 第一节 商业银行概述 一、 商业银行的起源与发展 货币兑换业→货币经营业→早期银行：商业用资金 ①保管凭条→银行券 ②划款凭证→支票 ③十足准备→部分准备 近代银行─股份制银行（1694.英格兰银行） 现代银行：业务综合化， 顾客遍及各行业 沿用旧习惯称“商业银行”（ 英国－存款银行；日本－城市银行；美国－国民银行） 二、性质、特点、职能 （一）性质 以盈利为目的,办理包括活期存款在内的诸种信用业务和非信用业务的货币经营企业 （二）特点 吸收活存款 办理转帐结算 开办多种信用业务 开办多种非信用业务 （三）职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 三、组织形式 (一)外部组织形式 分支行制 单一银行制 持股公司制 连锁银行制 我国现有的部分银行控股公司 母公司或银行持股公司 被参股的银行 中信控股﹡ 光大集团﹡ 海尔集团 红塔集团 招商局集团 东方希望集团 中信实业银行、中信嘉华银行 光大银行 青岛商业银行 华夏银行 招商银行 光大银行、上海银行、民生银行、成都商业银行 ??? ???