电信集团全面预算模型.ppt

某某电信集团全面预算模型 目录 某某电信集团全面预算模型 —— 经营预算 —— 经营预算：业务分类 固定电话用户数：结构 固定电话用户数：年末用户数（1） 固定电话用户数：年末用户数（2） 固定电话用户数：年末用户数（3） 固定电话用户数：平均、净增、新增、离网、移机（1） 固定电话用户数：平均、净增、新增、离网、移机（2） 一次性装机费：装机收入、移机收入 月租费收入 本地网通话费收入（1） 本地网通话费收入（2） 本地网通话费收入（3） 本地网通话费收入（4） 国内长途：收入结构 国内长途：通话量 国内长途：通话量 国内长途：通话费收入、其他话音收入 国际长途 电话卡：购入量、代办面值 基础数据通信业务：业务结构 基础数据通信业务：X.25 基础数据通信业务：DDN（收入结构） 基础数据通信业务：DDN（端口数） 基础数据通信业务：DDN（收入） 基础数据通信业务：帧中继（收入结构） 基础数据通信业务：帧中继（PVC电路数） 基础数据通信业务：帧中继（端口数） 基础数据通信业务：帧中继（PVC电路月租费收入） 基础数据通信业务：帧中继（电路测试工料费、端口月租费） 基础数据通信业务：ATM（收入结构） 基础数据通信业务：ATM（电路数） 基础数据通信业务：ATM（端口数） 基础数据通信业务：ATM（电路月租费收入） 基础数据通信业务：ATM（电路测试工料费） 互联网业务：业务结构 互联网业务：接入业务（业务结构） 互联网业务：互联网接入（主叫计费/拨号注册业务/互联网专线业务） 互联网业务：互联网接入（XDSL业务/LAN业务） 互联网业务：互联网接入（ WLAN、其他宽带、预付上网卡等） 互联网业务：互联网接入业务：互联网用户国际、港澳台漫游接入 互联网业务：互联网增值应用（业务结构） 互联网业务：互联网增值应用（IDC） 互联网业务：互联网增值应用（VPN业务等） 互联网业务：互联网增值应用（电子商务业务等） 互联网业务：互联网网间结算 互联互通业务：业务结构 互联互通业务：本地互联互通收入 互联互通业务：本地互联互通支出 互联互通业务：国内长途互联互通收入 互联互通业务：国内长途互联互通支出 互联互通业务：国际及港澳台国内段互联互通收入 互联互通业务：国际及港澳台国际段互联互通支出 网元出租业务：业务结构 网元出租业务：数字电路出租 网元出租业务：音频电路出租、中继线出租 管道管孔、光纤出租 其他：出租设备及代维（1） 其他：出租设备及代维（2） 其他：话音增值业务结构 其他：话音增值业务 其他收入 其他：其它业务收入（1） 其他：其它业务收入（2） 经营预算输出：经营预算结果 经营预算输出：经营预算分析指标 经营预算需为资本支出预算提供的输入 经营预算需为财务预算提供的输入 资本支出基本思路一： 基础数据网投资：分类 IP网投资：分类 IP网投资： IDC 投资 传输网投资：分类 接入网投资：分类 电源及空调投资 房屋投资 房屋投资： 续建房屋投资 财务预算 财务预算：财务收支预算（总体构成） 财务预算：资产负债与融资预算（总体结构） 主营业务成本预算：总体构成 其他业务支出预算：总体构成 其他业务支出预算：出售商品支出、广告成本等 其他业务支出预算：销售材料支出、其他支出等 营业费用预算：总体构成 管理费用预算：董事会费、咨询费、业务招待费等 管理费用预算：排污费、无形资产摊销、住房公积金等 管理费用预算：职工住房补贴、取暖费、邮电费等 大客户营销服务费 资产负债预算：负债类科目 资产负债表项目：长期投资、固定资产、无形资产、递延税借项 资产负债表项目：负债（其他流动负债、其他长期负债等） 资产负债表项目：所有者权益 财务预算：国内国际口径转换（经营收入） 财务预算：国内国际口径转换（经营费用） 财务预算：国内国际口径转换（资产负债表（1）） 财务预算：国内国际口径转换（资产负债表（2）） 全面预算综合输出内容：综合财务状况分析表（国内口径） 短期借款 应付票据 应付帐款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 其中：一年内到期的递延收入 负债及权益类 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 其中：特准储备金 一年后到期的递延收入 递延税款贷项 实收资本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 资产负债表项目：流动资产（货币资金、应收帐款） 现金及银行存款 直接填列 = 应收帐款 非用户欠费 用户欠费 = + 用户欠费率 业务收入 × 非用户欠费率 业务收入 × 用户欠费率