武汉三特索道集团股份有限公司2010 年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

武汉三特索道集团股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）、《中小企业板上市公司 规范运作指引》及《信息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》 的相关规定和要求，公司审计委员会对公司2010 年度内部控制制度的建立健全、 有效实施情况进行了监督、检查和自我评价，现报告如下： 一、 综述 (一) 内部控制组织架构 (二)内部控制制度的建立健全情况 1. 法人治理结构方面 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会 规则》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等一系列法律、规章制度，制定 了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经 理工作细则》，并相应制定了《审计委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、 《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《独立董事制度》，形 1 成了一套比较完整的公司法人治理结构的制度体系，明确了股东大会、董事会、 监事会、经理层、独立董事、董事会各专门委员会的机构设置、职责权限、任职 条件、人员编制、工作程序，确保了决策、执行、监督相互分离和制衡的运行机 制。 公司严格遵守章程，认真执行各项规则、制度，做到股东享有合法权益；董 事会规范、高效运作和审慎、科学决策；监事会享有知情权和独立有效地行使对 董事、高级管理人员及公司财务监督和检查的权利；经理层忠实履行职务，对日 常生产经营和管理实施有效控制，保持公司稳定，促进公司发展；独立董事和专 门委员会在规定的职责范围内勤勉尽职，为公司决策的科学性、行为的规范性、 公正性作出进一步保证。 2. 经营管理方面 公司根据有关法律、法规、规章制度，结合自身实际，对公司经营管理活动 建立了较为完善的管理制度。 （1）财务管理建立了《财务管理制度》、《资金管理办法》、《成本费用核算管 理办法》、《发票收据管理办法》、《会计档案管理办法》、《财务报销制度》、《关于 加强财务与统计报表编制管理办法》等一系列财务管理制度及较为健全的会计核 算体系。财务组织机构按不相容职务分离控制的要求设立岗位、确定职责。 财务报告内部控制遵循公司《信息披露事务管理制度》、《年报报告制度》、 《年报披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年 度财务报告审计工作规程》、《内部审计制度》的相关规定。公司资产管理总部负 责子公司、参股公司财务信息的收集、审查；计划财务管理总部负责财务报告的 编制、核实；内审部负责财务报告的内部审计并协助注册会计师审计；董事会秘 书负责组织审计委员会、独立董事对财务报告的审核并报送董事会审批。 报告期财务管理制度执行良好，资金管理、财务运作安全；财务报告内部控 制各环节责任明确，其内容真实地反映了公司的财务状况和经营成果。本年度未 发现财务报告内部控制重大缺陷。 （2）安全管理制定了《索道（缆车）设备管理规范》、《滑道项目操作维护 规范》、《索道设备完好（通用）标准》、《缆车设备完好标准》、《滑道项目装备设 施完好标准》、《工程技术委员会工作规范》等一系列安全经营标准。索道（缆车）、 滑道营运子公司设立索（滑）道站，站下设置设备运营部，站长和设备操作员需 参加国家质检总局索道检测中心组织的培训，并取得国家质检总局颁发的站长资 2 格证和操作员证。站长和操作员均持证上岗，并严格执行公司制定的安全经营和 操作标准。各营运子公司均建立了紧急救援应急预案并定期进行紧急救援演练， 做到万无一失。报告期公司安全经营，无一例重大事故发生。 （3）其他重点经营活动都建立了比较完备的规章制度，保证了各项经营管 理活动受到较为严格有效的内部控制。 (三) 内部审计部门的建立运行情况 公司依照有关法律、法规制定了《内部审计制度》，设立了内审部，配置了 3 名专职人员从事内部审计工作。内审部负责人由审计委员会提名，董事会聘任。 内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 内审部根据《内部审计制度》、《企业内部控制基本规范》及其他有关法规、 规章，制定了《内部审计管理流程》、《内审部