03 第三章 商业银行的负债管理课件.pptVIP

北京大学应用文理学院 总收益（TR）＝存款量＊边际收益率 总成本（TC）＝存款量＊存款利率 * 第四节 商业银行负债成本的管理商业银行各类成本的概念 可用资金成本：相对于可用资金而言的银行资金成本。 有关成本：与增加负债有关而未包括在上述成本之中的成本，主要包括风险成本和连锁反应成本。 第四节 商业银行负债成本的管理成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念为基础计算、比较银行各类成本的实际数额，分析研究其变动情况和变化原因。 成本分析的方法有两种： 历史加权平均成本法 边际成本法 * 第四节 商业银行负债成本的管理历史加权平均成本法 主要用于不同银行的各种负债成本的对比和同一银行历年负债成本的变动分析。 * Commercial Bank Managemnt * 第三章 商业银行负债管理 负债的性质和构成 存款的种类和构成 非存款性的资金来源 商业银行负债成本的管理 我国商业银行负债结构分析 商业银行负债的性质可归纳如下： 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债构成社会流通中的货币量 负债是银行的主要资金来源 第一节 负债的性质和构成 商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 按负债的内容分 各项存款 各种借款 其他负债 按负债的流动性分 流动负债 应付债券 其他长期负债 第一节 负债的性质和构成 非存款性负债 第二节 存款的构成和管理 以西方商业银行提供的存款服务为例，存款包括： 要求银行立即承兑客户本人或者客户指定的取款人的提款。 为将来的支出或应付紧急情况而预先存入银行的存款。 可转让支付命令帐户（NOW帐户） ——是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。 第二节 存款的构成和管理存款的种类 货币市场存款帐户(MMDA)-Q条例 利率高，没有利率上限； 存款10万美元可得到存款保险； 向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次； 帐户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行； 客户会定期收到一份结算清单。 第二节 存款的构成和管理 大额可转让定期存单（CD存单） —存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并获得可在市场上转让买卖的存单形式凭证。 1. 不记名的，可以自由转让； 2. 存单面额大，金额固定； 3. 期限固定； 4. 利率较高; 5. 其流通市场非常活跃。 第二节 存款的构成和管理 我国对存款的分类 按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款 按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款 第二节 存款的构成和管理 存款的稳定性 存款可以划分为核心存款和易变性存款两类。 核心存款：对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。 易变性存款是对利率敏感的存款 为了降低经营风险，商业银行应该扩大核心存款的比例。 保持存款的稳定性 降低存款的成本率 提高存款的增长率 存款管理目标 1、当前，部分银行出现高息揽储， 一味强调存款立行的观点对吗？ 存款管理目标 存款的利率 存款的利率取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标。 * 存款利率与存款需要量的关系 ?二者有时是相互矛盾的。 ? ? ? ? 结论：银行需要权衡存款需要量和存款利率之间的关系，做好存款的定价。 银行存款定价与经营目标的关系 ?结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。 存款的定价的方法 成本加利润存款定价法 存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格 存款的其他 定价方法 根据客户与银行的关系定价 每单位存款服务的价格＝每单位存款服务的经营支出 ＋分配到银行存款的总支出＋售出每单位存款的计划利润 步骤： （1）确认每种资金来源的成本比率 （2）确认每一成本比率乘以每种资金来源占银行资金的相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本 成本加利润存款定价法 在浮动利率体制下，利率的不断变化使平均成本的定价标准有些不合实际。 边际成本MC＝总成本的变动 ＝新利率×以新利率筹集的总