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内审员培训 第一章 主要术语 内审员培训 1.2审核准则 内审员培训 1.3审核证据 内审员培训 1.4审核方案 内审员培训 1.5审核发现 内审员培训 1.6审核结论 内审员培训 1.7内部审核 组织的内部审核包括：质量体系审核、制造过程审 核和产品审核。 内审员培训 笫二章 质量管理体系审核 内审员培训 2.1质量管理体系审核 内审员培训 2.3第一方审核 2.3.1目的 确保质量管理体系正常运行和改进的需要 外部审核前的准备 作为一种重要的管理手段和自我改进机制及时发现问题，采取纠正措施或预防措施，使体系不断完善，不断改进 2.3.2主要准则 质量管理体系标准、文件 内审员培训 2.4第二方审核 2.4.1目的 合同前的评定（选择合格供方） 合同签定后的审核（控制供方） 促进供方改进质量管理体系 2.4.2主要准则 顾客要求或合同要求 内审员培训 2.5第三方审核 2.5.1目的 为潜在顾客提供信任 减少重复的第二方审核 确定受审核方的质量体系是否能被认证注册 查证是否满足法律法规或其它规定的要求 内审员培训 2.5.2准则 标准 组织的管理体系文件 适用的法律法规 2.5.3类型 初次审核 监督审核 复评审核 内审员培训 2.6.3客观性 所获得的审核证据必须是与审核准则有关的客观事实； 审核应对收集到的证据进行客观评价，以形成审核发现； 审核是一个形成文件的过程，通过文件形式以确保审核的客观性。 内审员培训 3.1阶段： 审核策划和准备阶段 现场审核、报告阶段 纠正措施的跟踪验证阶段 内审员培训 3.2各阶段主要活动 3.2.1审核策划和准备阶段的活动 确定审核范围 指定审核组长、组成审核组 编制审核计划 准备审核文件(检查表、审核记录表、审核事实凭证表) 内审员培训 3.2.2现场审核、报告阶段的活动 审核组准备会议 首次会议 现场调查 审核组内部交流和汇总（体系评价和起草不合格项报告、审核报告） 审核组与受审方沟通 末次会议 正式递交、分发审核报告 内审员培训 3.2.2跟踪验证 受审方采取纠正措施 纠正措施的跟踪验证 内审员培训 第四章 审核策划和准备 内审员培训 4.1 制定审核计划 4.1.1内容 审核目的 审核范围 审核准则 审核组成员及分工 审核日期 审核日程 受审部门陪同人员 内审员培训 4.1.2 审核计划分类和要求 4.1.2.1 年内审计划 时间 始次建立质量管理体系过程中 通过体系认证后按策划按排 要求 确定年度审核的频次和形式 覆盖与质量管理有关的过程、活动和班次 当发生内部/外部的不符合或顾客抱怨时，审核频率应适当增加 内审员培训 形式 集中式审核的进度安排 分散式审核的进度安排 主要内容 审核目的 审核范围（部门、条款） 审核准则 审核时间 内审员培训 4.1.2.2 执行/实施类内审计划 时间 内审实施前 要求 依据年内审计划 采用分散性审核形式时，根据实际情况，可作适当调整 特殊情况下追加的审核 内容（同4.1.1） 4.1.3编制和审批 内审员培训 4.2 组成审核组 管理者代表任命审核组长并确定审核员 审核组长的选定 资格 工作经验 组织能力 审核员的选定 资格 业务范围 专业知识 为受审核部门所接受 内审员培训 4.3 准备审核文件 4.3.1检查表 含义 是审核策划的结果 审核员的工作文件、提纲、工具 内审员培训 作用 保持审核目标的清晰和明确 保持审核内容的周密和完整 保证审核的覆盖面 保持审核节奏和连续性 减少审核员的偏见和随意性 作为审核的文件/记录 内审员培训 4.3.2内容 查什么 怎么查 检查表的四要素 去哪里 地点 找 谁 被审核人 查什么 检查要点 如何检查 检查/验证方法 内审员培训 4.3.3抽样策划要求 随机抽样 一定的数量 分层（典型性） 均衡（代表性） 内审员培训 4.3.4设计检查表的注意事项 以审核准则确定审核项目（标准/体系文件） 按部门审核要列出主要过程，按过程审核要列出主要部门 注意逻辑顺序，明确审核步骤 抓住重点，抽样有代表性、典型性 不要忽视审核方法和样本量的合理性 内容的繁简应根据审核员的经验而定 内审员培训 4.3.5检查表编制的准备 了解审核的范围 确定审核的重点 确定审核的策略 文件收集和审查 过程化方法审核工作表 内审员培训 5.1整个审核过程需要召开的