限公司关联交易的风险控制制度.pdfVIP

云南云天化股份有限公司与云南云天化集团财务有 限公司关联交易的风险控制制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范云南云天化股份有限公司（下称“公司”） 与云南云天化集团财务有限公司（下称“财务公司”）的关联交易， 切实保证公司在财务公司存款的安全性、流动性，结合证券监管机构 的相关要求，制定本制度。 第二条 公司与财务公司进行存款、贷款、委托理财、结算等金 融业务应当遵循自愿平等原则，保证公司的财务独立性。 第三条 公司不得通过财务公司向其他关联单位（不包括公司的 控股子公司）提供委托贷款、委托理财。 第四条 公司与财务公司的关联交易应严格遵守国家法律法规和 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构的各项要 求，在签订相关的关联交易协议时，公司应审慎决策，并严格履行决 策程序和信息披露义务。 第五条 关联交易协议应规定财务公司向公司提供金融服务的具 体内容，包括但不限于存、贷款利率的标准，存款每日余额的限额， 其他金融服务收费标准等。 第二章 风险控制措施 第六条 在公司存款存放在财务公司期间，公司应定期取得并审 阅财务公司的财务报告，由第三方机构对存放于财务公司的资金风险 状况进行评估，在评估后形成评估报告，并提交公司董事会审议通过 后，在公司半年度报告和年度报告中对评估报告的内容进行披露。由 公司推荐的财务公司的董事、监事应对公司存放在财务公司的资金风 险状况进行监督。 第七条 公司应定期了解财务公司的经营及财务状况，关注财务 公司是否存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务 公司管理办法》规定的情况。公司应要求财务公司每季度结束后二十 个工作日内向公司财务部提供财务公司的各项监管指标情况，如发现 财务公司的资产负债比例不符合《企业集团财务公司管理办法》相关 规定的，公司不得将存款存放在财务公司。 第八条 公司可不定期地全额或部分调出公司在财务公司的存 款，以测试和确保相关存款的安全性和流动性。 第三章 风险处置预案 第九条 公司建立针对在财务公司存款的风险处置预案，在发生 以下情况时， 由公司财务负责人督促公司相关部门及时采取全额或 部分调出在财务公司存款、暂停向财务公司存款、要求财务公司限期 整改等风险应对措施，切实保证公司在财务公司存款的安全性： （一）财务公司资产负债比例指标不符合《企业集团财务公司管理 办法》第三十四条的规定。 （二）财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾 期、担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理 人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。 （三）财务公司发生可能影响财务公司正常经营的重大机构变 动、股权交易或者经营风险等事项。 （四）公司或公司控股的分子公司存放在财务公司的日均存款余 额超过双方约定的最高上限。 （五）财务公司的股东对财务公司的负债逾期1 年以上未偿还。 （六）财务公司因违法违规受到中国银行业监督管理委员会等监 管部门的行政处罚。 （七）公司在定期或不定期从财务公司调出资金时，发现财务公 司存在严重资金支付危机。 （八）财务公司被中国银行业监督管理委员会责令进行整顿。 （九）公司董事会认为的其他可能对上市公司存放资金带来安全 隐患的事项。 第四章 其他 第十条 公司处于持续督导期间时，公司应请保荐机构每半年度 对公司与财务公司的关联交易协议的完备性和协议的具体执行情况， 以及公司风险控制制度的具体执行情况及相关信息的披露情况进行 核查并出具意见。不在持续督导期间时，由审计机构在为公司进行年 度报告审计期间，对公司与财务公司的关联交易进行核查并出具意 见。公司应按照法律法规的要求及时履行信息披露义务。 第十一条 本制度经公司董事会批准后颁布执行。 第十二条 本制度从董事会通过之日起实施。