第六章 商业银行概述.pptVIP

4. 欧洲货币市场借款 商业银行在欧洲货币市场借款，主要通过办理定期存款、发行大额定期存单、出售商业票据、银行承兑票据以及发行债券等方式筹集资金。 5．发行金融债券 商业银行发行的金融债券，可分为资本性金融债券、一般性金融债券和国际金融债券。 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 三、商业银行资产业务 商业银行资产业务是指商业银行资金运用业务，主要分为现金资产、贷款业务、证券投资业务等。 （一）现金资产 现金资产是银行资产中最具流动性的部分，是银行的非盈利性资产。 现金资产包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业资金和托收中的资金。 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 （二）贷款业务 贷款是商业银行最主要的资产业务，是商业银行取得利润的主要途径，也是商业银行与客户保持良好关系的重要条件。 商业银行贷款业务种类繁多，主要有以下几大类。 1．按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款和透支 2．按贷款的保障条件分类，可分为信用贷款、担保贷款 3．按贷款的偿还方式分类，可分为一次性偿还和分期偿还两种方式 4．按贷款质量分类，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款等五类 5．按贷款用途，可分为工商业贷款、不动产贷款、消费贷款、农业贷款 货 币 银 行 学 经学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 （三）证券投资业务 商业银行的证券投资业务是指商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的活动。 商业银行进行证券投资的目的表现在四方面。 一是为了获取较高的收益。 二是分散风险。 三是增强流动性 四是合理避税 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 四、商业银行表外业务 表外业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 表外业务有狭义和广义之分。 狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产负债业务的经营活动，即特指有风险的业务，这类业务通常有三大类，即担保或类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目。 广义的表外业务则除了狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，这类业务通常被称为中间业务。 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 （一）狭义的表外业务 1. 担保和类似的或有负债 包括投标保证书、履约担保书、贷款担保、备用信用证、跟单信用证、承兑票据等。这类表外业务有一个共同的特征，就是由银行向交易活动中的第三者的现行债务提供担保，并且承担相应的风险。 2. 承诺 传统上的银行承诺主要是由银行向顾客允诺对其未来的经济交易承担某种信贷义务。包括贷款承诺、票据发行便利等。 3. 与利率或汇率有关的或有项目 指自20世纪80年代以来银行运用最新的计算机技术和各种风险对冲的技巧，创新的一系列化解、防范利率风险和汇率风险的金融衍生工具，主要有金融期货、期权、互换和远期协议等工具。 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 （二）商业银行的中间业务 商业银行的中间业务是指银行不运用或较少运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，从中收取手续费的业务。 结算业务 代理业务 信托业务 租赁业务 银行卡业务 信息咨询业务 货 币 银 行 学 经济学院 第二节 商业银行业务 第六章 商业银行 第三节 商业银行资产负债管理 一、商业银行的资产负债管理及原则 （一）商业银行的资产负债管理 商业银行的资产负债管理是指对银行的资产业务和负债业务进行科学的协调和管理，以实现在保证资金安全性、流动性的前提下获得尽可能多的盈利的战略目 （二）商业银行经营的特点 高负债率 高风险性 监督管制的严格性 货 币 银