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保险公司首席财务官管理规定（征求意见稿） 摘要：第一章　总则 　　 第一条　为促进保险公司加强经营管理，完善公司治理，实现保险业持续、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国外资保险公司管理条例》等法律、行政法规，制定本规定。 　　第二条　本规定所称保险公司首席财务官（以下简称首席财务官），是指保险公司负责会计核算、财务管理等企业价值管理活动的总公司高级管理人员。 　　首席财务官是《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》中规定的财务负责人。 　　第三条　保险公司应当设立首席财务官职位。 　　保险公司任命首席财务官，应当在任命前向中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）申请核准拟任首席财务官的任职资格；未经核准的，不得以任何形式任命。 　　第四条　首席财务官应当勤勉尽责，遵守法律、行政法规和中国保监会的有关规定，遵守保险公司章程和职业准则。 　　第五条　中国保监会依法对首席财务官的任职和履职进行监督管理。 　　 第二章　任职资格管理 　　 第六条　首席财务官应当具有诚信勤勉的品行和良好的职业道德操守，具备履行职务必需的专业知识、从业经历和管理能力。 　　第七条　担任首席财务官应当具备下列条件： 　　（一）大学本科以上学历； 　　（二）从事金融工作5年以上或者从事经济工作8年以上； 　　（三）具有在企事业单位或者国家机关担任领导或者管理职务的任职经历； 　　（四）具有国内外会计、财务、投资、精算等相关领域的合法专业资格，或者具有国内会计、审计系列的高级职称； 　　（五）熟悉履行职责所需的法律法规和监管规定，在会计、精算、投资、风险管理等方面具有良好的专业基础； 　　（六）对保险业的经营规律有比较深入的认识，有较强的专业判断能力、组织管理能力和沟通能力； 　　（七）能够熟练使用中文进行工作； 　　（八）在中华人民共和国境内有住所； 　　（九）中国保监会规定的其他条件。 　　具有财会等相关专业博士学位的，可以豁免前款第（四）项规定的条件，并可以适当放宽从事金融工作或者经济工作的年限。 　　从事金融工作10年以上并且在金融机构担任5年以上管理职务的，可以豁免本条第一款第（四）项规定的条件。 　　第八条　有《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》中禁止担任高级管理人员情形之一，或者有中国保监会规定不适宜担任首席财务官的其他情形的，不得担任保险公司首席财务官。 　　曾因提供虚假财务会计信息受到行政处罚的，不论是否超过《保险公司董事和高级管理人员任职资格管理规定》规定的禁入年限，均不得担任首席财务官。 　　第九条　保险公司任命首席财务官，应当在任命前向中国保监会申请核准首席财务官任职资格，提交下列书面材料一式三份，并同时提交有关电子文档： 　　（一）董事会拟任命首席财务官的决议； 　　（二）拟任首席财务官任职资格核准申请书； 　　（三）《保险公司董事、高级管理人员任职资格申请表》； 　　（四）拟任首席财务官身份证、学历证书、专业资格证书、职称证书等有关文件的复印件，有护照的应当同时提供护照复印件； 　　（五）在中华人民共和国境内有住所的证明； 　　（六）离职时进行离任审计的，提交离任审计报告，没有进行离任审计的，提交由原任职单位作出的没有进行离任审计的说明，不能提交上述资料的，提交由拟任首席财务官就不能提交原因作出的书面说明； 　　（七）中国保监会规定提交的其他材料。 　　经中国保监会核准开业的保险公司，应当在取得开业核准文件之后1个月以内，按照前款规定向中国保监会申请核准拟任首席财务官的任职资格。 　　第十条　中国保监会应当自受理任职资格核准申请之日起20日以内，作出核准或者不予核准的决定。20日以内不能作出决定的，经中国保监会主席批准，可以延长10日，并应当将延长期限的理由告知申请人。 　　决定核准的，颁发任职资格核准文件；决定不予核准的，应当作出书面决定并说明理由。 　　第十一条　中国保监会对任职资格核准申请进行审查，审查可以包括下列方式： 　　（一）审查任职申请材料； 　　（二）对拟任首席财务官进行任职考察谈话； 　　（三）中国保监会认为必要的其他方式。 　　第十二条　任职考察谈话可以包括下列内容： 　　（一）了解拟任首席财务官对保险业经营规律的认识，对拟任职企业经营的内外部环境的认识； 　　（二）对与其职责相关的重要法律、行政法规和规章的掌握情况； 　　（三）对担任首席财务官应当重点关注的问题进行提示； 　　（四）中国保监会认为应当考察或者提示的其他内容。 　　任职考察谈话应当作成书面记录，由考察人和拟任首席财务官双方签字。 　　第十三条　中国保监会可以向拟任首席财务官原任职机构以及有关部门征询意见，了解拟任首席财务官的有关情况。 　　第十四条　首席