东华软件：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-28.pdfVIP

东华软件股份公司 2009 年度内部控制自我评价报告 2009年，公司按照《企业内部控制基本规范》及《深圳证券交易所上市公司内 部控制指引》的要求，不断完善公司内部控制工作，对公司内部控制的有效性进行 自我评价。 一、 内部控制情况概述 公司严格按照有关法律、行政法规、部门规章的规定，建立了规范化的公司治 理结构，并不断加以完善。为保证生产经营活动的正常开展和公司整体战略目标的 实现，公司高度重视内部控制体系的建设，根据公司自身和所处环境，遵循全面性、 重要性、制衡性、适应性、成本效应等原则，并结合公司实际需要逐步建立了涵盖 公司各个运营环节的基本合规、健全、有效的内部控制体系。 公司有完善的法人治理结构，确保了股东大会、董事会、监事会等机构合法运 作和科学决策，公司极强的风险防范意识，为内部控制制度的制定与运行提供了一 个良好的内部控制环境。 公司内部控制管理制度，涵盖了销售、采购、固定资产管理、投资、人力资源 管理、信息披露、关联交易等方面，贯彻于公司所有的运营环节，确保了经营管理 工作有明确的制度保障。 公司建立了完整的风险防范体系，公司经营层对经营风险、财务风险、市场风 险等进行监控、及时发现对影响公司目标实现的内外风险进行识别、分析、评估， 考虑其可能性和影响程度，制定相应的风险控制措施。 公司现有的内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前 公司生产经营实际情况需要，在企业经营管理各个过程、各个关键环节发挥了较好 的控制与防范作用。公司不断加强内部控制，促进了公司稳步、健康、快速、高效 发展。 二、 内部控制组织架构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的 要求，不断完善和规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事 会等机构的规范运作，维护公司和投资者利益。 1、公司股东大会是公司的最高权利机构，能够确保所有股东，特别是中小股东 1 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建 立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会对股东大会负责， 并向股东大会报告工作。 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理人员的行为 及公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。 4、公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会 等四个专业委员会。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策，进 行研究并提出建议；审计委员会主要负责公司内外审计的沟通、监督和核查工作； 提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选，选择标准和程序进行选择并提 出建议；薪酬与考核委员会负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案， 制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核。以上四个专门委员会向董事会负 责并报告工作。 5、公司经营层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管 理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权利，保证公司的正常经营运转。 各控股子公司和职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事务。 三、 内部控制制度建立健全情况 公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性 文件的要求，根据公司实际情况，建立健全了较为完善的内部控制制度管理体系。 公司已制定了包括公司治理、采购、销售、人力资源、投资等各个方面在内的一系 列的内部管理制度，并定期对各项制度进行检查和评估，根据执行反馈情况进行合 理修改。2009年，公司对《对外担保制度》、《董事、监事和高级管理人员所持有本 公司股份及其变动管理办法》进行了修订，不断完善内部控制的建设。 四、 内部控制部门的设立情况 公司设置了“内部审计部”，配备工作经验丰富的专职工作人员 3名，行使内部 审计监督职能，负责对公司及控