太阳电缆：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-16.pdfVIP

福建南平太阳电缆股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 福建南平太阳电缆股份有限公司（以下简称“公司”）依据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上 市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规范性文件的相 关要求，公司董事会及其审计委员会和公司内审部门对公司内部控制制度的建立和实施 情况进行了核查，现就本公司2009年内部控制情况作出自我评价如下： 一、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 (一)公司内部控制制度的目标 1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产 的安全、完整。 3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 (二)公司内部控制的建立遵循了以下基本原则 1、内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范——基本规 范（试行）》等相关文件的要求和公司的实际情况。 2、内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超 越内部会计控制的权力。