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一季度财政收支预算执行情况分析 2013年一季度财政收支预算执行情况分析 一、 一季度财政收支完成情况 　　（一）全市财政收支完成情况 　　一季度全市地方财政总收入累计完成231021万元，同比减少11112万元，下降4.6%。其中：公共财政预算收入完成138896万元，同比增长9.9%；上划中央税收完成74248万元，同比下降23.6%；上划自治区税收完成17877万元，同比下降3.7%。 　　 　　一季度地方财政总收入中，税收收入完成200773万元，占财政总收入比重86.9%，同比减收15448万元，下降7.1%，其中：增值税完成39678万元，同比下降30.9%；企业所得税完成45320万元，同比下降26.2%；个人所得税完成15512万元，同比增长15.7%；营业税完成38782万元，同比增长37%，以上四个税种占税收总收入70%。 　　 　　 　　非税收入完成30248万元，占财政总收入比重13.1%，同比增收4336万元，增长16.7%，其中：专项收入完成5080万元，同比下降5.9%；行政事业性收入完成10156万元，同比增长46.3%；罚没收入完成10092万元，同比增长69.3%；国有资源有偿使用收入4619万元，同比下降27.3%。 　　 　　 　　一季度国税部门收入完成6.25亿元，同比减收2.26亿元,下降26.5%；地税部门收入14.08亿元，同比增加0.67亿元,增长5%；财政部门收入2.77亿元，同比增加0.48亿元,增长20.8%。 　　 　　 　　一季度全市公共财政预算支出318538万元，同比增加53175万元，增长20%。 　　（二）财政收支在全区盟市排名情况 　　一季度全区地方财政总收入完成606.8亿元，比上年同期下降6.7%，其中我市收入总量完成23.1亿元, 比上年同期下降4.6%，收入总量在全区12个盟市中列第8位,高于乌海市、乌兰察布市、阿拉善盟和兴安盟，收入增速在全区盟市中列第9位，高于赤峰、锡林郭勒盟和鄂尔多斯市。 　　一季度全区公共财政预算支出668.2亿元，比上年同期增长14.6%，其中我市支出31.8亿元，增幅20%，支出总量排列全区第九位，高于兴安盟、乌海市和阿拉善盟，支出增幅排列全区第十位，高于呼和浩特市和鄂尔多斯市。 　　二、一季度财政收支运行情况分析 　　（一）税收收入负增长使得财政收入同比下降。一季度全市财政收入同比下降4.6%，主要是税收收入下降7.1%，而税收收入中，降幅较大的是增值税、企业所得税，同比下降30.9%和26.2%，造成收入下降的主要因素有： 　　一是主要工业产品价格处于低位。今年有色金属铜、铅、锌和铁等主要工业产品价格持续波动下行，1-3月份铜、铅、锌、铁均价较上年同期仍然下降。同时，受原矿品位下降、原料供应不足等市场行情影响，产品产量下降，销售收入减少，税收大幅减收。　　 　　2013年一季度主要矿产品价格表 　　单位：元/吨 　 　　二是河套酒业集团销量大幅下降。今年受相关规定等政策性因素影响，公务接待、宴请减少，导致河套酒销量下降，另外，河套王酒产品价格上涨，超出大多人消费承受能力，也成为销量下降的主要原因，一季度，河套酒业集团实现销售收入73640万元，同比减少10923万元，下降21%。销量下降，造成税收大幅下滑，一季度河套酒业集团增消两税仅实现税金6220万元，同比减少4744万元，下降43%。 　　三是煤炭行业形势没有明显好转。今年煤炭价格持续回落，而口岸过煤到岸价格不断上涨，大大压缩了企业利润空间，极大地挫伤了煤炭洗选、运输等相关行业企业的生产经营积极性，1-2月份，口岸煤炭过货量为113万吨，同比下降43.3%。中旗29户过煤企业23户都处于停运状态，无法体现税收，五原15户洗煤企业多数也处于半停产状态，税收大幅下降。 　　四是制酒、烟草等企业增值税进项税抵扣税额较往年增加也成为税收减收的影响因素。 　　（二）大部分旗县财政收入均出现下降。一季度我市七个旗县中除磴口、五原、临河财政收入实现增长外，其余四个旗县收入均出现下降，其中受煤炭、有色金属、黑色金属主要矿产品价格回落等因素影响，中旗、后旗和前旗财政收入分别较上年同期下降23.5%、21.5%和5.5%；受河套酒业集团销量大幅下降影响，杭后财政收入同比下降21.2%，以上四个旗县共减收2.9亿元，造成全市财政收入下降4.6%。 　　 　　（三）财政支出稳步增长。一季度，全市地方财政支出完成31.8亿元,比上年同期增加5.3亿元,增长20%,其中教育、文化体育传媒、社会保障等民生支出20.3亿元，占一般预算支出63.7%。增幅较快的项目是： 　　教育支出38150万元，同比增加12784万元，增长50.4%，主要是今年校安工程还本付息1.03亿元。 　　医疗卫生