河南华英农业发展股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

河南华英农业发展股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告 为了提高河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”或 “本公司”）的经营效率和管理水平，增强风险防范能力，促进公司 长期可持续发展，根据财政部 《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕 7 号）和深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》 等有关规定，董事会对公司 2009 年度内部控制自我评价如下： 一、公司基本情况 是经河南省人民政府豫股批字[2002]01号文批准（2002年1月21 日），由河南省潢川华英禽业总公司联合河南省农业综合开发公司、 辽宁省粮油食品边贸公司、潢川县康源生物工程有限责任公司、杭州 元亨饲料兽药有限公司于2002年1月30日共同发起设立的股份有限公 司。并于2002年1月30日在河南省工商行政管理局注册登记，注册资 本为8000 万元。2010 年1月25日，在河南省工商行政管理局办理了 变更登记，变更后的注册资本为14,700万元。企业法人营业执照号： 410000100012661。 2009年11月19日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1199 号文核准，首次公开发行人民币普通股3,700万股，并于 2009年12月16日在深圳证券交易所上市挂牌交易，股票简称“华英农 业”，股票代码“002321”，发行新股后公司股本为14,700万元。 公司属畜牧业。主营业务为种禽养殖孵化、禽苗销售、商品禽养 殖、屠宰加工及其制品的生产与销售、饲料加工。 二、公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 １、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科 学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学； ２、建立行之有效的财务风险预警和控制系统，强化风险管理， 确保各项业务活动健康进行； ３、保证所有的经济事项能够真实、完整地反映，使财务报告的 编制符合《会计法》和《企业会计准则》及相关制度等有关规定； ４、保证账面资产与实物资产定期核对相符，确保实物资产的安 全和完整并有效发挥作用，减少积压和闲置资产的减值损失； ５、保证国家有关法律和单位内部规章制度的贯彻落实。 （二）内部控制建立和实施的原则 １、合法性原则。符合法律、行政法规的规定和有关政府监管部 门的监管要求。 ２、全面性原则。在层次上涵盖公司董事会、管理层和全体员工， 在对象上应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决 策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。 ３、重要性原则。在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务 与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重 大缺陷。 ４、有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供 合理保证。企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控 制建立和实施过程中存在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。 ５、制衡性原则。企业的机构、岗位设置和权责分配应当科学合 理并符合内部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和 有利于相互制约、相互监督。履行内部控制监督检查职责的部门应当 具有良好的独立性。任何人不得拥有凌驾于内部控制制度之上的特殊 权力。 ６、适应性原则。内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范 围、业务特点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着企 业外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和 完善。 ７、成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提 下，合理权衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的 控制。 三、公司内部控制体系 （一）内部控制环境 1、管理理念与经营风格 本公司将规章制度视为公司管理、组织的标准，坚持在管理中不 断完善和健全制度体系，注重内部控制制度的制定和实施，建立完善、 高效的内部控制机制，促进公司的生产经营有条不紊、规避风险，不 断提高工作效率，提升公司治理水平。 2、治理结构 根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求， 本公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构， 制定了议事规则