海特高新：兴业证券股份有限公司关于公司2010年度内部控制自我评价报告的核查意见 2011-03-22.pdfVIP

兴业证券股份有限公司 关于四川海特高新技术股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告的核查意见 四川海特高新技术股份有限公司（以下简称 “海特高新”或 “公司”）非公 开发行股票于2010 年3 月实施完毕。兴业证券股份有限公司（以下简称 “兴业 证券”或 “本保荐机构”）作为其保荐机构，依据中国证监会令 58 号《证券发 行上市保荐业务管理办法》的规定，从公司完成非公开发行股票之日起至 2011 年12 月31 日期间承担持续督导责任。根据《深圳证券交易所中小企业板保荐工 作指引》等文件的要求，兴业证券对海特高新2010 年度内部控制自我评价报告 进行核查，发表核查意见如下： 一、公司内部控制建设的基本情况 作为中小企业板上市公司，海特高新依据《公司法》、《证券法》、《上市公司 治理准则》等法规性文件的要求，建立并完善有关公司治理及内部控制的各项规 章制度；海特高新股东大会、董事会和监事会的运作符合有关法律、法规，及《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》的规 定；海特高新制定并执行了合法合规的《独立董事工作制度》，董事会设立了审 计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，法人治理结构基本完善。 海特高新在财务会计、募集资金、对外投资、对外担保、关联交易、信息披 露等重大事项方面均建立了相应的内部管理制度，能够确保日常运作和重大事项 的决策程序合法合规。 二、内部控制的实施情况 （一）募集资金管理办法的实施 本保荐机构检查并审阅了公司2010 年度募集资金使用的记录文件，经核查， 2010 年度公司募集资金的使用及存放严格遵守了有关法律法规的要求，并按照 有关规定及时履行信息披露义务。 （二）信息披露管理制度的执行 本保荐机构检查并审阅了公司2010 年度发布的公告文件、并核对公司向交 易所上报公告内容的真实性、准确性。经核查，公司2010 年度有效地遵守了《信 息披露管理制度》，信息披露工作表现良好，未发生因信息披露违规而被证券监 管机关处罚的情况。 （三）财务内部控制制度的执行 在财务会计方面，公司根据《企业会计准则》、《公司法》等有关法律法规的 要求制定了相应的内部管理制度，能够确保财务会计信息的准确、可靠，以及财 务会计系统的安全、有效。 （四）其他内部控制制度的执行 海特高新能够遵守《公司章程》及相关规章制度的规定，履行了必要的决策 程序，内控制度执行良好。 三、公司对内部控制的自我评价 海特高新董事会认为：“公司内部控制已覆盖了生产、经营、管理各个层面 和各个环节，形成了内部控制管理体系，公司通过不断的建立、健全和完善公司 治理专项活动进行的相应整改、提高，现行的内部控制制度较为完整、合理、有 效：各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应公司现行管理的要求和发展的 需要，保证公司经营活动的有序开展，确保公司发展战略和经营目标的全面实施 和充分实现；能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，确保公 司所有财产的安全、完整；能够真实、准确、及时、完整地完成信息披露，确保 公开、公平、公正地对待所有投资者，切实保护公司和投资者的利益。随着国家 法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化，公司的内控制度还将根据具体 情况的变化进一步健全和完善，并在公司生产管理中得以更有效的执行和实施。” 四、保荐机构对公司内部控制自我评价的核查意见 经核查，本保荐机构认为：2010 年度公司建立了较为完善、有效的内部控 制制度，并得到了有效的实施，公司对2010 年度内部控制的自我评价真实、客 观。 保荐代表人：袁盛奇 曾令羽 兴业证券股份有限公司 2011 年3 月19 日