公司付款审批制度.docVIP

公司付款审批制度 第一章??借支管理规定及借支流程第一条 借款管理规定 ?（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 （二） 工作临时借款：业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的5日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)工人借用生活费用：当月借款，当月领取工资时归还。（四） 各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。 （五） 借款销账规定：1. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2.借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从当月工资中扣回。 第二条 借款流程 ? ? (一) 借款人按规定填写《借据》。必须注明：1、借款事由；2、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）；3、支票或现金。 (二) 审批流程（谁签批，谁承担连带责任）：1、出差借款审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门复核 →分管副总审批→公司总经理审批。2、工作临时借款审批流程： 主管部门经理审核签字→财务部门复核→分管副总审批→公司总经理审批。3、工人借用生活费用审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→分