雅致股份：中国建银投资证券有限责任公司关于《雅致集成房屋股份有限公司2010年度内部 2011-03-29.pdfVIP

中国建银投资证券有限责任公司 关于《雅致集成房屋股份有限公司2010年度 内部控制自我评价报告》的核查意见 中国建银投资证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为雅致集成房 屋股份有限公司（以下简称“雅致股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市 及持续督导的保荐机构，根据中国证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》（证 监会令第58 号）、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》（2010 年修订）、 深圳证券交易所 《关于做好上市公司2010 年年度报告披露工作的通知》等规章 及规范性文件规定，对 《雅致股份2010 年度内部控制自我评价报告》进行了审 慎的核查，发表如下核查意见： 一、公司2010 年度内部控制自我评价报告的基本情况 （一）公司内部控制环境 1、治理结构 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定，根据自身 的经营目标和具体情况，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执 行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，确保股东大 会、董事会、监事会等机构合法合规有效运作。 2、机构设置及权力分配 公司依据国家法律法规的相关规定，结合自身特点，设立了符合公司业务规 模和经营管理需要的组织结构，目前公司设有研发中心、采购中心、信息中心、 财务部、市场部、行政部、人力资源部、企管部、证券事务部和审计部等13个职 能部门，并制定有相应的部门、岗位职责。各职能部门职责明确，相互协作、相 互监督、相互制约。 公司对全资及控股子公司的人员、资金、经营、财务等重大方面，通过制度 的制定与执行，依法履行必要的监管。 3、内部审计 公司设有审计部，直接对董事会审计委员会负责。公司审计部负责人由董事 会聘任，并配备了专职审计人员，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权， 1 不受其他部门和个人的干涉。 审计部年初制订年度审计计划及工作程序，通过执行综合审计或专项审计业 务，对公司的经营管理、财务状况以及内部控制设计及运行的有效性等情况进行 监督检查。对在审计中发现的内部控制缺陷，依据缺陷性质按照既定的汇报程序 向管理层或审计委员会及监事会报告。 4、人力资源政策 公司一向重视人才队伍的建设，制定了一系列较为完善的人员聘用、培训、 轮岗、考核、奖惩、晋升等人事管理制度并得到贯彻落实。 公司秉承“德才兼备”的人才理念，将职业道德修养和专业胜任能力作为选 拔和聘用员工的重要标准。公司非常重视对员工的培训和继续教育，通过雅致网 络学院及外聘讲师教学等方式切实加强员工培训和继续教育，不断提升员工素 质。 5、企业文化 公司结合实际建立了符合自身发展的企业文化理念体系，将 “务实创新 高 效 和谐”的企业精神以及“致力于集成房屋的开发、经营，以专业、高效、优 质的产品和服务满足社会需求，成为最具竞争力的行业领导者，创造最大价值回 报股东、员工和社会。”的企业使命和核心价值观等贯穿其中。公司通过创办内 部刊物以及在业余时间组织丰富多彩的文体活动等方式不断加强企业文化建设， 培育积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团 队协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识，并取得良好效果。 （二）风险评估 公司由企管部牵头，各运营相关部门具体负责，对经济形势、产业政策、市 场竞争、资源供给等外部风险因素以及财务状况、资金状况、资产管理、运营管 理等内部风险因素进行收集研究，并采用定量及定性相结合的方法进行风险分析 及评估，为管理层制订风险应对策略提供依据。 2010 年度，面对宏观环境、行业走向、竞争态势的种种不确定性和新的挑 战，公司采取了一系列措施，如重点扶持国际业务发展、加大新产品研发投入、 规范营销管理等。此外，公司还将2010 年定位为“规范管理年”，强化基础管理， 完成组织机构的调整，进一步梳理和规范业务流程，持续完善内部控制。通过贯 2 彻落实前述策略，报告期内，公司保持了持续、稳健的增长。 （三）控制活动 1、公司内部控制措施 （1）授权审批控制 公司及各控股子公司的日常