公司和行业 财务制度.docVIP

财务制度 前 言 财务制度是指导规范财务部日常工作，建立内部控制机制的制度。包括现金盘点和银行存款管理制度、费用请款报销制度、存货盘点制度、存货报损制度、销售信用政策和应收账款管理制度、关于零售店运作的财务制度等等。 现金和银行存款管理制度，规定了现金及银行存款的盘点规定及按月制作银行调节表等等。 费用请款报销制度包括了备用金申领制度，固定资产审批制度及其他费用的审批制度，规定了各项不同费用支出的审批流程，各个部门的负责人的签批权限，合同的审批权限。 存货盘点制度，规定了每年进行一次年度大盘点；明确了盘点的具体操作。存货报损制度，规定了存货报损的审批流程和具体操作。 销售信用政策和应收账款管理制度，对经销商的信用条件的设定有了明确的指引，最大可能杜绝发生坏账。 零售店运作的财务制度，由于零售店是我司独立的销售模式，我们为此制定了相关的制度，包括收入的核对、费用的签批、发票开具等各方面的制度以供店铺员工遵循。 内 容 现金和银行的管理制度 1现金盘点表 银行余额调节表 费用请款报销制度 2.1公司报销指引 存货盘点制度 2005年的存货盘点 存货盘点表 存货报损制度 4.1 存货报废流程 4.2 董事会决议 4.3申报2002年财产损失的申请 4.4商品质量鉴定书 4.5 存货报损表 销