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资金计划管理培训讲义 第一部分 概述 农发行资金计划管理是一项综合性、政策性、原则性很强，管理内容十分丰富的工作，是全行业务经营管理活动的重要组成部分，是履行农业政策性金融职能的重要工具。认识和掌握资金计划管理的基本原理、基本职能和基本方法，对于发挥资金计划管理职能作用，促进全行业务经营活动顺利开展和各项经营目标的实现具有十分重要的意义。 一、概念 农发行资金计划管理是以国家有关政策为指导，遵循信贷资金运动的基本规律，为实现农业政策性金融目标和业务经营目标而开展的一系列资金计划管理活动的总称。 二、内容 信贷计划管理* 资金管理* 现金管理 利率管理 财政补贴资金管理* 业务综合管理 存款管理* （八）中间业务管理* 注：带“*”内容表示在后面部分具体介绍 三、主要职能 （一）宏观调控职能。是指农发行在国家农业产业政策和货币政策的指导下，通过资金计划管理活动，体现和落实国家的有关宏观调控政策，体现对全行业务经营活动的调控。资金计划部门编制信贷计划、现金使用计划、向人行借款计划，实施利率管理等活动，都是国家宏观调控政策和货币政策意图在农发行的具体体现。 （二）业务综合职能。这是由资金计划部门在全行业务经营活动中所处的地位决定的。首先，以信贷计划为依据有组织地筹措、调度和运用信贷资金是农发行开展各项业务的保证。其次，通过开展业务经营分析活动能及时、全面、系统、准确地反映全行各项业务发展和运行的总体面貌。第三，通过加强财政补贴资金管理、存款管理、中间业务管理等，有助于实现对信贷风险的防范和处置，以及财务经营成果的顺利实现。 （三）内外协调职能。资金计划管理的综合性决定了资金计划部门的工作不仅需要与本行信贷、会计、审计、风险等职能部门密切合作，而且还要经常和国民经济有关部门，如：人民银行、财政、涉农企业主管部门等保持必要的业务联系和沟通协调。 （四）监测反映职能。是指在实施资金计划管理活动基础上，通过对业务经营活动进行分析和判断，发现新情况、新问题，有针对性地提出解决意见和建议，并及时将有关信息反馈给决策者，为领导科学决策提供依据。 四、主要目标 （一）完成宏观调控任务。 （二）保证合理资金供应。 （三）降低营运成本。 （四）严格监督控制 （五）防范经营风险 第二部分 信贷计划管理 信贷计划管理是农发行整个业务管理活动中的重要组成部分，是国家进行宏观经济调控的重要手段。做好信贷计划管理，对于履行农业政策性金融职能、充分发挥资金计划管理的宏观调控作用、实现农发行的政策目标具有重要意义。 一、基本概念和主要内容 （一）基本概念 信贷计划管理是指根据国家有关政策规定和我行业务发展整体目标，对一定时期内信贷业务活动和信贷投放规模进行预测、规划、安排、监测、调控和反映。 （二）信贷计划的种类 　 按信贷计划管理的项目分，包括信贷资金来源和运用两方面。也就是说，完整的信贷计划包括存款计划、贷款计划两部分。 贷款计划又分为政策性短期贷款计划、政策性中长期贷款计划、商业性短期贷款计划、商业性中长期贷款计划。 （三）主要内容 就是信贷计划的预测编制上报、汇总核批下达、组织实施和适时调整、监测考核和分析反馈，这是计划管理的全过程和主要内容，日常的计划管理就是围绕这些方面展开的。 二、农发行信贷计划管理体制变革简要回顾 农发行的信贷计划管理体制，是随着粮棉流通体制的改革进程而不断调整变化的。 1995年农发行行组建后，实行政府领导下的粮棉油收购资金分级分部门管理的信贷计划管理体制，按照收购资金“约法三章”精神和库贷挂钩的原则，在测算需求的基础上，依据我行应承担的收购资金安排贷款计划。为了解决财政部门和收购企业资金暂时不能到位而给农民打“白条”的问题，1997年推行了粮棉油收购资金垫付贷款管理办法。1998年，按照“收一斤粮（棉）贷一斤粮（棉）的贷款”的政策，实行了“全年计划，分季实施，核定限额，资金配套”的信贷计划管理办法。2000年又调整为“全年计划，分季实施，跟踪监测，适时调整”。2002年，根据粮棉流通体制改革形势的变化，实行“统一计划、分类管理、跟踪监测、适时调整”的信贷计划管理体制。 三、人民银行对农发行计划管理的有关要求 对农发行而言，由于不可能实行资产负债比例管理，所以，人民银行对农发行下达的贷款计划，实行严格的指令性管理，年末时点数，上限不许突破。因此，总行、省、市分行逐级下达的贷款计划也是指令性的，也是上限不许突破。 央行对商业银行实行资产负债比例管理，不能直接采用行政手段，而是更多地采用经济市场手段，甚至会采取惩罚性的经济手段加以干预,以体现货币政策调控意图。 四、《信贷计划分类管理办法》解读 （一）信贷计划的管理原则。信贷计划管理坚持“区别对待、分类管理、规模调控、均衡实施”原则。 1、区别对待。在信贷计划分