易方达积极成长券投资基金.doc

易方达积极成长证券投资基金 更新的招募说明书 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 二○○七年十一月 易方达积极成长证券投资基金更新的招募说明书 重要提示 本基金经中国证监会年月日证监基金字件批准。 基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准并不表明其对本基金的价值和收益出实质性判断或保证也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险,投资者申购基金时应认真阅读本招募说明书。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。????招募说明书目 录 一、绪 言 1 二、释 义 2 三、基金管理人 5 四、基金托管人 12 五、相关服务机构 19 （一）基金份额发售机构 19 （二）注册登记机构 30 （三）律师事务所和经办律师 31 （四）会计师事务所和经办注册会计师 31 六、基金份额的申购、赎回和转换 32 （一）投资者范围 32 （二）申购、赎回和转换场所 32 （三）申购、赎回和转换的开放日期及办理时间 32 （四）申购、赎回和转换的原则 32 （五）申购、赎回和转换的程序 33 （六）申购、赎回和转换的数额限制 34 （七）申购份额、赎回金额和转换份额的计算方式 34 （八）申购、赎回和转换的注册登记 36 （九）巨额赎回的认定及处理方式 36 （十）拒绝或暂停申购、赎回和转换的情形及处理方式 37 七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 39 八、基金的投资 40 （一） 投资目标 40 （二） 投资方向 40 （三） 投资理念 41 （四） 投资策略 41 （五） 业绩比较基准 44 （六） 投资程序 44 （七） 基金投资限制 45 （八） 禁止行为 46 （九） 基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 46 （十） 基金投资组合报告(未经审计) 46 九、基金的业绩 49 十、基金的财产 50 十一、基金资产的估值 50 十二、基金的收益分配 53 （一）收益的构成 53 （二）收益分配原则 54 （三）收益分配方案的确定与公告 54 （四）收益分配中发生的费用 54 十三、基金的费用与税收 55 （一）与基金运作有关的费用 55 （二）与基金销售有关的费用 56 （三）基金税收 57 十四、基金的会计与审计 57 （一）基金会计政策 57 （二）基金的审计 57 十五、基金的信息披露 58 十六、风险揭示 60 （一）市场风险 60 （二）本基金特有的风险 61 （三）流动性风险 61 （四）管理风险 61 （五）其他风险 62 十七、基金合同的终止与基金财产的清算 62 （一）基金合同的终止 62 （二）基金财产的清算 63 十八、基金合同的内容摘要 64 十九、基金托管协议的内容摘要 73 二十、对基金份额持有人的服务 78 二十一 、其他应披露事项 79 二十二、招募说明书的存放及查阅方式 80 二十三、备查文件 80 一、绪 言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号招募说明书的内容与格式》、《易方达积极成长证券投资基金基金合同》（以下简称基金合同）及其它有关规定等编写。 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息或对本招募说明书作任何解释或者说明。????本招募说明书根据本基金的基金合同编写并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务应详细查阅基金合同。 ， 指《易方达积极成长证券投资基金基金合同》及对该合同的任何修订和补充 《托管协议》 指《易方达积极成长证券投资基金托管协议》及对该协议的任何修订和补充 《信托法》 指2001年4月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过，自2001年10月1日起施行的《中华人民共和国信托法》 《证券法》： 指《中华人民共和国证券法》