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芜湖华海生物工程有限公司原材料管理制 原材料的管理部门 仓储管理部门为原材料的管理部门。 原材料的采购管理 请购：业务部门或仓库管理部门提出采购申请 请购中要编制采购申请单，一式三份，本部门一份，一份财务部门，作为编制采购资金预算的依据，另一份传递给采购部门，作为编制采购实物预算的依据。采购申请单传递中要审核批准。仓储部门收到请购单与库存核对，确定实际需要采购的数量。 芜湖华海生物工程有限公司原材料请购单 编号： 名称 技术要求 采购数量 用途 使用车间 使用时间 生产负责人核准 部门负责人签字： 年 月 日 车间主任签字： 年 月 日 联 系 情 况 规格型号 标准 企业名称 地址 联系人 联系方式 报价 产地 询价人 采购部门意见 采购人签字： 年 月 日 总经理 审核意见 签字： 年 月 日 备注 采购业务流程 采购部门首先进行询价，初步确定供应商的选择范围。然后安排竞标投标事项，确定供应商。再一步与供应商签订采购合同。最后由采购人员编制采购订单，确认采购业务。同时采购人员将商品分批运回企业，并监督运输过程。 验收 验收部门根据采购订单及采购合同执行验收，对商品质量、数量等考察，形成验收单，验收单一式三份，验收部门一份，仓管部门一份，作为入库和保管的依据，会计部门一份，作为采购业务核算的原始凭证。 收料单 年 月 日 第 号 供货单位： 发票号 编号 材料名称 规格 应收数 实收数 单位 单价 金额 备注 验收人签章 合计 会计处理 采购人员将请购单、采购订单、采购合同和有关凭证及时传递给会计人员，验收部门、仓库部门和使用部门将验收单、入库单交转会计部门，会计人员编制记账凭证，复核后交会计主管根据复核和审核后的凭证编制汇总表，并登记总账和明细账。 收料单 年 月 日 第 号 供货单位： 发票号 编号 材料名称 规格 应收数 实收数 单位 单价 金额 备注 验收人签章 合计 增值税专用发票 发票联 No.xxxxx 开票日期： 年 月 日 购货 单位 名称 税务登记号 地址、电话 开户银行及账号 货物或应税劳务名称 计量单位 数量 单价 金额 税率(%) 税额 合计 价税合计（大写） ￥ 销货 单位 名称 税务登记号 地址、电话 开户银行及账号 备注 收款人： 开票单位（未盖章无效） 注：本企业采用计划成本法核算原材料，假设实际成本等于计划成本 通 用 记 账 凭 证 年 月 日 第 号 摘 要 会计科目 借方金额 金额 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 合计 会计主管 记账 制单 年 凭证编号 摘要 借方 贷方 借或贷 余额 月 日 数量 单价 金额 数量 单价 金额 数量 单价 金额