岗位风险防范指南.docVIP

附件1 岗位风险防范指南 科（室）： 岗 位 风 险 点 潜 在 风 险 防 范 措 施 责任人 新增岗位 删除岗位 保留岗位 副科长 1、与科长不配合、不协调，组织协调能力差；1 2、业务不熟悉，各项制度执行不到位，管理不规范；1 3、分管工作不完成，工作不认真；1 4、重大问题不制止、不汇报、不抵制。1 1、与科长不配合、不协调，组织协调能力差；1 2、业务不熟悉，各项制度执行不到位，管理不规范；1 3、分管工作不完成，工作不认真；1 4、重大问题不制止、不汇报、不抵制。 1、加强政治理论学习，提高政治素质和领导工作水平； 2、认真学习金融法规和各项制度，提高业务处理能力； 3、认真落实和指导分管工作； 4、定期和不定期向科长汇报工作情况、协调和处理好各项工作。 综合岗理 1、公文处理不及时、不登记或不处理；0.5 2、公务用章保管不善；1 3、重要空白凭证领用未进行登记；0.5 4、重要密件随意乱放；1 5、会计资料档案归档不及时、管理不规范；0.5 6、上传下达工作不及时、不规范。0.5 1、易造成延误重要工作，引发渎职、失职事故； 2、易造成印章被盗，引发信用失衡和金融诈骗案件。； 3、易发生密件泄密，引发金融风波案件； 4、易发生会计资料泄密、丢失，引发数据被篡改等相关案件。 1、严格履行职责，工作细致、尽心尽职； 2、公文处理及时、规范、遵守保密制度； 3、规范和严格执行印章保管制度； 4、严格执行重要空白凭证管理制度，规范操作规程； 5、会计资料及时整理、装订并妥善保管。 财务预算管理 1、年度无财务预算计划，预算编制不合理；1 2、预算分配不公平，不合理；0.5 3、预算执行超计划，擅自分配预算指标；2 4、违反财经纪律，挤占、乱支、虚列费用。1 1、易引发失职、渎职行为； 2、易引发以权谋私和受贿案件； 3、易影响下级行工作顺利开展； 4、违反财经纪律给国家造成经济损失。 1、严格执行各项财经纪律和法规制度； 2、认真按照上级要求编制本级财务预算； 3、按照规定合理分配预算指标； 4、严格执行预算计划，规范列支各项费用。 会计财务报表管理 1、编制会计报表不及时、内容失真不完整；1 2、审核报表不认真，勾稽关系不正确；0.5 3、报表分析不认真，不仔细、不全面；0.5 4、未做好报表资料的备份和保管工作。0.5 1、报表信息严重失真，引发上级决策失误； 2、影响辖内会计核算工作开展； 3、发生失职、渎职案件。 1、及时、完整、真实、准确编制各种会计报表； 2、认真审核各种会计报表，各项目间勾稽关系正确； 3、刻苦钻研业务，认真做好会计报表的分析； 4、加强会计报表的管理和考核，完整及时各份会计报表资料。 经费管理 违反账户核算内容，暂收、暂付违规挂账；1 钱、账及证、印未分管；1 3、原始凭证审核不严；0.5 4、多头开户，对账不及时，白条抵库；1 5、现金、印鉴章、重要空白凭证未入柜保管；0.5 6、保险柜钥匙保管不善；0.5 7、私设小金库。2 易违反国家财经纪律； 易发生工作差错和安全事故； 易引发贪污、挪用、受贿案件； 易造成资金损失和责任事故。 严格重大事项会计主管审批制度； 2、合理分工，实行证印分管、钱账分管； 3、加强对原始凭证审核，审核无误后付款； 4、现金、印鉴章、重要空白凭证一律由经办员放入各自保险柜保管，保险柜钥匙存放地点安全保密； 5、按日核对账、款，按月与银行对账； 6、会计主管不定期检查账务核算、现金管理、内控制度执行情况； 7、严禁私设小金库。 固定资产管理 未编制年度固定资产购置计划；1 新增的固定资产入账不及时；0.5 3、注销固定资产账未履行审批手续；0.5 4、未加强对固定资产的管理，做到定期进行清查核对。0.5 1、易造成固定资产购置费透支； 2、易造成固定资产管理核算混乱； 3、易造成资产流失； 4、易造成报废的固定资产处理残值被贪污案件。 5、易造成固定资产被损毁、盗窃。 按上级要求及时编制年度固定资产购置计划； 2、新增固定资产根据实物管理部门的入账通知及时办理入账手续； 3、严格审核减少固定资产的审批手续，并监督残值处理入账； 4、会同财产管理部门每年进行一次账、实核对。 重要业务印章及编压机管理 1、保管不善，随意摆放；0.5 2、领用、保管、交接未履行登记签收手续；0.5 4、压数机与营业部共同管理时长期不检查。1 1、易造成印章被盗和资金失窃案件； 2、易造成内部作案，引发金融大案。