第八章销售与利润管理模型设计.pptVIP

第八章 销售与利润管理模型设计 本章主要讨论EXCEL所提供的： 预测函数、数据透视表、单变量求解工具在销售分析、销售预测、利润管理模型中的应用。 主要内容： 1、销售与利润管理模型概述 2、销售流向分析模型的建立 3、销售业绩分析模型的建立 4、销售预测模型设计 5、利润管理－本.量.利 分析模型设计 6、单变量求解工具与目标利润分析 第一节 销售与利润管理模型概述： 1、销售与利润管理模型的基本功能 －销售流向分析 销售流向分析模型是将销售明细信息按销售人员,客户, 地区进行分类汇总.分析企业所经营的产品或服务的销售流向,帮助管理者进行产品销售流向分析. －销售业绩分析 销售业绩分析模型是将各地各分公司在不同的时期和不同的产品进行分析比较.利用EXCEL的公式和图表功能,为管理者有效地进行销售业绩评价提供支持. －销售预测 －－回归方程预测(单变量) 销售(Y)=A*日期(X)+B －－因果分析预测(多元回归) 销售(Y)=A1*X1+A2*X2+……+B －利润分析和管理 －－盈亏临界分析 当利润为0时的经营状况 －－因素变动分析 各因素的变动对销售利润的影响 －－目标利润管理 确定企业的目标利润的情况下,对各因素的管理 2、主要技术和工具 －数据透视表（PIVOT TABLE） 数据透视表是EXCEL的一种对大量数据快速汇总和建立交叉分析表的数据分析技术与工具. －宏（Macro）和控件 利用VBA宏语言编写程序,自动完成各种分析. －数据分析 利用EXCEL的数据排序,数据筛选,数据分类汇总等技术工具进行各种数据分析. －单变量求解技术和工具 确定目标值,求其中一个自变量的值. 第二节 销售流向分析模型的建立 １、获取销售流向分析模型的基础数据(结合案例分析) ? 集中式财务管理模式下的销售数据的获取方法. A.利用EXCEL的Microsoft Query 从外部获取数据(新建数据库查询,第四章内容) B.利用EXCEL的 数据透视表技术从外 部数据库获取数据. ?分散式财务管理模式 ２、按客户进行销售流向分析 a, 对销售数据明细表进行排序. b,用分类汇总进行汇总. C,取消分类汇总 ３、按销售员进行销售流向分析 ４、按地区进行销售流向分析 第三节 销售业绩分析模型的建立 １、数据透视表 ２、销售业绩分析模型的数据透视表 ３、界面设计 ４、数据更新 1,数据透视表 a,建立数据透视表的条件 --完整的表体结构. EXCEL表中表头为文本型,不存在空单元格 --规范的列数据. 同一列的数据应具有相同的数据格式 b,准备数据源 --存放在excel中的数据清单或数据库 --外部数据(……) --经过多重合并计算后的数据区域 --另一张数据透视表 c,通过向导创建数据透视表(……) d,建立数据透视关系 ２、销售业绩分析模型的数据透视表 (例:销售与利润管理模型) ３、界面设计 a,在新工作表中插入地图 b,在地图中建立宏按钮 c,建立分析数据透视表数据的链接 ４、数据更新 选择“数据”菜单中—“更新数据”自动更新数据透视表 第四节 销售预测模型设计 1,销售预测方法 直线趋势法 销售(Y)=A*日期(X)+B 曲线趋势法 销售(Y)=A1*日期(X)+ A1*日期2(X2) +……+B 因果分析法(多元回归) 销售(Y)=m1*X1+m2*X2+……+B 2,预测函数 linest函数用于直线回归分析(包括可化为直线回归的曲线趋势分析) 功能:使用最小二乘法计算对已知数据进行最佳直线拟合，并返回描述此直线的数组。因为此函数返回数值数组，故必须以数组公式的形式输入 直线的方程为： y = mx + b 或 y = m1x1 + m2x2 + ... +