全面预算表格2011.xlsVIP

（表十九） （表十八） （表十七） （表十六） （表十五） （表十四） （表十三） （表十二） （表十一） （表十） （表九） （表八） （表七） （表六） （表五） （表四） （表三） （表二） （表一） 销售预算（表一） 单位：元 季度 全年 预计销售量（件） 甲产品 乙产品 预计销售价格 销售收入 合计 预计现金收入计算表（表二） 单位：元 期初应收帐款 第1季度销售收入 第2季度销售收入 第3季度销售收入 第4季度销售收入 现金收入合计 单位：件 预计销售量 加：预计期末存货 预计需要量 减：期初存货 预计生产量 生产预算（表三） 预计生产量（件） 材料单耗 P材料 S材料 预计生产需用量 加：期末存料量 预计需要量合计 减：期初存料量 预计采购量 材料单价（元） 预计采购金额（元） 单位：千克 材料单耗（Q材料） 直接材料采购预算（乙产品）（表五） 直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单位：千克 预计采购金额 第1季度采购金额 第2季度采购金额 第3季度采购金额 第4季度采购金额 现金支出合计 预计现金支出计算表（表六） 单位产品工时定额（工时） 直接人工工时总数（工时） 单位工时工资率 预计直接人工成本总额 直接人工成本合计 直接人工预算（表七） 单位：元 变动性制造费用 固定性制造费用 间接材料 8000 管理人员工资 8096 间接人工 7600 折旧费 16347 维修费 6000 办公费 6500 水电费 7280 保险费 5200 其他 3184 其他 2000 合计 32694 合计 38143 直接人工工时总数 27245 减：折旧 16347 分配率=32694/27245=1.2 付现成本 21796 各季数=21796/4=5449 制造费用预算（表八） 直接人工工时 预计现金支出计算表（表九） 计划产量：4040件 成本项目 单位用量 单价（元） 单位成本 总成本 直接材料 P材料 3千克 S材料 2千克 小计 直接人工 3工时 加：在产品及自制半成品期初余额 减：在产品及自制半成品期末余额 预计产品生产成本 加：产成品期初余额 减：产成品期末余额 预计产品销售成本 产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量：3025件 直接材料（Q材料） 5工时 产品成本预算（乙产品）（表十一） 单位：元 项目 数量 单价 金额 材料存货 1080千克 Q材料 450千克 720千克 产成品存货 120件 75件 存货合计 期末存货预算（表十二） 变动性销售费用 固定性销售费用 销售佣金 6100 管理人员工资 7000 办公费 3400 广告费 12000 运输费 7600 保险费 6000 其他 1045 其他 2400 合计 18145 合计 27400 预计产品销售成本 264792 分配率=18145/264792=0.068 各季数=274