所得税汇算清缴使用明.docVIP

所得税汇算清缴使用说明 （客户端） 中国软件与技术服务股份有限公司 2007.01 1. 前言 7 1.1. 目的 7 1.2. 适用范围 7 1.3. 汇算清缴时间 7 2. 概述 8 2.1. 客户端软件的运行环境 8 2.1.1. 硬件要求 8 2.1.2. 软件要求 8 2.2. 开发工具 8 2.3. 软件简介 8 3. 进入主界面 10 3.1. 安装步骤 10 3.2. 汇算清缴客户端软件主界面 10 3.2.1. 进入 10 3.2.2. 备份 10 3.2.3. 主界面 11 3.2.4. 主界面操作说明 12 4. 填写纳税人基本信息 12 4.1. 纳税人基本信息填写界面 12 4.2. 纳税人基本信息各项填写说明 12 5. 填写主表和附表 15 5.1. 基本操作说明 15 5.1.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项、税务局审核数 15 5.1.2. 填写主表、附表的有关说明及约束 15 5.1.3. 主界面与各填写界面的切换 16 5.1.4. 保存数据 16 5.2. 主表 16 5.2.1. 主表填写界面 16 5.2.2. 操作说明 17 5.2.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 18 5.3. 附表一（1）：销售（营业）收入及其他收入明细表 24 5.3.1. 附表一（1）填写界面 24 5.3.2. 操作说明 25 5.3.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 25 5.3.4. 附表一（2）：金融企业收入明细表 28 5.3.4.1. 附表一（2）填写界面 28 5.3.4.2. 操作说明 29 5.3.4.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 29 5.3.5. 附表一（3）：事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表 31 5.3.5.1. 附表一（3）填写界面 31 5.3.5.2. 操作说明 31 5.3.5.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 32 5.4. 附表二 33 5.4.1. 附表二（1）：成本费用明细表 33 5.4.1.1. 附表二（1）填写界面 33 5.4.1.2. 操作说明 34 5.4.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 35 5.4.2. 附表二（2）：金融成本明细表 37 5.4.2.1. 附表二（2）填写界面 37 5.4.2.2. 操作说明 37 5.4.2.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 38 5.4.3. 附表二（3）：事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表 40 5.4.3.1. 附表二（3）填写界面 40 5.4.3.2. 操作说明 41 5.4.3.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 41 5.5. 附表三 42 5.5.1. 附表三：投资所得（损失）明细表 42 5.5.1.1. 附表三填写界面 42 5.5.1.2. 操作说明 43 5.5.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 43 5.6. 附表四 47 5.6.1. 附表四：纳税调整增加项目明细表 47 5.6.1.1. 附表四填写界面 47 5.6.1.2. 操作说明 47 5.6.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 48 5.7. 附表五 51 5.7.1. 附表五：纳税调整减少项目明细表 51 5.7.1.1. 附表五填写界面 51 5.7.1.2. 操作说明 52 5.7.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 52 5.8. 附表六 54 5.8.1. 附表六：税前弥补亏损明细表 54 5.8.1.1. 附表六填写界面 54 5.8.1.2. 操作说明 54 5.8.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 55 5.9. 附表七 56 5.9.1. 附表七（1）：企业广告费税前扣除情况表 56 5.9.1.1. 附表七（1）填写界面 56 5.9.1.2. 操作说明 56 5.9.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 57 5.9.2. 附表七（2）：技术改造国产设备投资抵免企业所得税计算表 58 5.9.2.1. 附表七（2）填写界面 58 5.9.2.2. 操作说明 58 5.9.2.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 59 5.10. 附表八 60 5.10.1. 附表八：捐赠支出明细表 60 5.10.1.1. 附表八填写界面 60 5.10.1.2. 操作说明 60 5.10.2. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 60 5.11. 附表九 62 5.11.1. 附表九：技术开发费加计扣除额明细表 62 5.11.1.1. 附表九填写界面 62 5.11.1.2. 操作说明 62 5.11.1.3. 填表说明（以税务局下发的文件为准） 6