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[习题]—2010年证券从业资格考试《发行与承销》全真模拟试题(二)
证券发行与承销全真模拟试卷(二)
一、单项选择题(本大题共70小题,每小题O.5分,共35分。以下各小题所给出的4个选项中,只有一项最符合题目要求)
1.根据《国债承销团成员资格审批办法》规定,记账式国债承销团成员原则上不超过60家,其中甲类成员不超过( )家。
A.20
B.30
C.40
D.50
2.认为当企业以100%的债券进行融资,企业市场价值会达到最大的理论是( )。
A.净收入理论
B.净经营收入理论
C.传统理论
D.传统折中理论
3.( )是假设没有内部控制的情况下,会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
A.固有风险
B.政策风险
C.市场风险
D.控制风险
4.公司发行的可转换公司债券,在发行结束( )后,持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。
A.两个月
B.三个月
C.四个月
D.六个月
5.境内上市外资股采取记名股票形式,以( )标明面值,以( )认购。
A.人民币;人民币
B.人民币;外币
C.外币;外币
D.外币;人民币
6.境内上市外资股又称( )。
A.A股
B.B股
C.H股
D.N股
7.全额包销方式未售出部分由( )持有。
A.发行人
B.发起人
C.承销商
D.董事会
8.拟公开发行股票(A、B股)的股份有限公司应符合《公司法》的各项规定,在向中国证监会提出股票发行申请前,均须具有主承销资格的证券公司(以下称辅导机构)辅导,辅导期限为( )年。
A.半
B.1
C.2
D.3
9.辅导机构对拟发行公司进行辅导时应配置( )名以上辅导人员,授权其代表辅导机构从事辅导工作。
A.2
B.3
C.4
D.5
10.公司改制后申请股票发行上市,其净资产占总资产的比例不得低于( )。
A.80%
B.60%
C.30%
D.20%
11.公司开办费用自公司开始生产经营.当月起平均分摊,摊销期限不得超过( )年。
A.3
B.4
C.5
D.10
12.( )决定公司职工的聘用和解聘。
A.董事长
B.董事会
C.监事会
D.经理
13.我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近( )经营证券业务的情况说明。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
14.( )是通过市场调查,选择一个或N个与评估对象相同或类似的资产作为评估对象,分析比较对象的成交价格和交易条件,进行对比调整,估算出资产价值的方法。
A.重置成本法
B.收益现职法
C.清算价格份额
D.现行市价法
15.发行人的主要财务指标出现重大异常,存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近( )等情况的,应做“特别风险提示”。
A.30%
B.50%
C.70%
D.90%
16.招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告(如果有)应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核,并由( )名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。
A.1
B.2
C.3
D.4
17.辅导开始日的计算标志是( )。
A.辅导机构向辅导对象所在地点中国证监会派出机构报送备案材料
B.派出机构进行备案登记
C.派出机构出具合格的监管报告
D.派出机构进行辅导合格证书发放
18.在A股发行定价分析报告中,发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的( )。
A.数量与名称
B.最近15个交易日的平均成交量
C.最近15个交易日的平均市盈率
D.最近1S个交易日的平均收盘价格
19.上市公司发行新股时,应披露最近( )年内资金募集情况。
A.3
B.5
C.7
D.10
20.在《证券法》最近修订实施以前,中国证监会核准的( ),可从事股票(包括B股)、可转换债券的承销业务,中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证。
A.综合类证券公司
B.比照综合类管理的证券公司
C.所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司
D.综合类证券公司及经纪类证券公司
21.考虑税收和发行债券的筹资费率,债券成本计算公式可以表示为( )。
A.Kb=I(1一Fb)/B(1一T)
B.Kb=B(1一T)/I(1一Fb)
C.Kb=B(1一Fb)/I(1一tT)
D.Kb=I(1一T)/B(1一Fb)
22.公司因将股份奖励给公司员工而收购本公司股份的,不得超过本公司已发行股份总额的( )。
A.5%
B.1%
C.10%
D.15%
23.网上定价、竞价方式是指( )利用证券交易所的系统,并作为唯一的“卖
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