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1、集团预算启动流程图： 董事会 总经理办 财务部 集团各部门、分公司 2、集团预算启动流程说明 步骤 工作内容概述 相关表格 1 总经理办拟定规划各种方案； 2 财务部根据汇总本年度为止各项预算； 3 根据公司拟定年度经营计划,制定、修改预算指导原则； 4 各部门根据预算制定指导原则和经营目标,制定本部门财务预算； 5 总经理办形成决议提交董事会； 6 董事会审定方案转总经理办具体实施； 6 各部门根据预算制定指导原则和经营目标制定本部门预算； 3、集团预算编制、审批流程 董事会 总经理办 财务部 集团各部门、分公司 4、集团预算编制、审批流程说明 步骤 工作内容概述 相关表格 1 各部门根据预算制定指导原则和经营目标,制定本部门财务预算； 2 财务部根据指导原则和公司经营目标，平衡各部门财务预算，制定公司预算草案； 3 财务部召开各部门预算规划会议,讨论、平衡预算； 4 各部门结合目标和平衡结果，调整、修改本部门财务预算； 5 汇总调整后的各部门预算汇总； 6 总经理办审核分析可行性，否决方案； 7 财务部从新讨论、规划预算方案 8 各部门从新规划本部预算方案 9 财务部汇总新方案 10 总经理办拟定方案形成决议提交董事会 11 董事会审批总经理办提交的预算决议； 12 总经理办根据董事会决议具体实施预算方案 13 财务部将最终的确定各部门年度预算通知各部门； 5、集团预算执行、修改流程 董事会 总经理办 财务部 集团各部门、分公司 6、集团预算执行、修改流程说明 步骤 工作内容概述 相关表格 1 各部门预算执行 2 财务部将每月实际执行与预算对比 3 各部门根据需要提出预算计划更改需求 4 财务部审核、平衡、批准/驳回每月预算计划更新 5 总经理办授权内审批； 5 更改需求由董事会审批； 6 财务部预算更改,并通知相关部门执行更改后的预算； 7 对于不获审批的预算更改通知相关部门执行原预算； 7、集团资金计划管理流程 部门 总经理办 总监 各部门 财务部 8、集团资金计划管理流程说明 步骤 工作内容概述 相关表格 1 各部门按实际需求编制用款申请； 2 部门经理对需求进行审核； 3 财务部制定年度/季度/月资金预算规划； 4 部门经理审核实际的资金使用需求是否在预算计划内； 5 财务部申请对超计划的特批或修改预算； 6 总监根据权限的要求进行审批； 7 总经理办根据权限的要求进行审批； 8 财务部审核批准手续,票据是否齐全,审核预算； 9 财务部资金划拨； 10 财务部接受资金/管理资金并平衡/调拨资金； 11 财务部每天管理银行与公司间帐户关系； 12 财务部根据公司资金状况，分析筹资、投资机会； 13 财务部对某些筹资、投资机会进行可行性分析； 14 财务部制作资金管理报表,报公司决策层； 9、集团战略采购启动流程 企划部 总经理办 采购部 销售部 财务部 物流部 10、集团战略采购启动流程说明 步骤 工作内容概述 相关表格 1 企划部负责内部客户需求分析、外部供应市场分析、竞争对手分析、供应基础分析； 2 企划部制定战略采购计划预算； 3 提交总经理办审核方案； 4 采购部分析方案； 5 销售部分析销售可行性，可一票否决方案； 6 财务部进行资金循环压力分析； 7 物流部分析商品流通可行性； 8 各部门通过企划部预案制定实施计划； 9 各部门审核通过； 10 总经理办审议通过并备案； 11 方案超过总经理办授权范围，将形成决议提交董事会； 12 总经理办董事会均通过决议； 13 采购部实施采购计划。（通过—流程结束）； 14 各部门均未通过方案；