德瑞斯报销制度V0809.docVIP

深圳市德瑞斯电气技术有限公司 公司内部管理制度 编号：DRS-2011-07-04 差旅及费用报销管理办法 编制：龚黎琳 审核： 批准： 日期：2011年07月04日 日期： 日期： 为便于掌握开支，结合本公司实际情况，特制定本规定。 一、差旅费报销规定 公司职员出差应当以节约为本、公司利益至上的原则； 1.1公司职员出差前，应填写《员工出差申请表》，报销时应附在“差旅费用报销单”单据后面（邮件申请方式的，需要打印）。 1.2 《员工出差申请表》应注明出差申请人、出差事由、地点、时间、交通工具及借款金额等（详见附件二），申请出差时间超过1天的，经上级领导批准后，及时通知行政部做出差登记。 1.3 市内出差 1.3.1 以地域为界定范围，不出深圳市的行政区域的，都属于市内出差； 1.3.2 驻外地办事处的地域界定以不出办事处所在地的市区行政区域为界，属于市内出差； 1.3.3 市内出差原则上只允许搭乘公共汽车，如有特殊情况需要搭乘的士，需要在《出差申请单》中注明，经上级审批后，财务部方给予费用审核，报销； 1.4市外出差 凡市内以外区域的，均算市外出差。 1.4.1 出差准备 1.4.1.1 因工作需要出差，须事先确定出差地点、时间等，填写《员工出差申请表》；因工作需要，《员工出差申请表》在得到部门负责人同意的情况下可以事后填写。 1.4.1.2 营销部销售人员出差须经大区经理或总监按其出差审批流程进行审核。 1.4.1.3客服部的现场服务出差，须营销部门填写《现场服务申请单》，经大区经理、分管总监审核，交由客服部经理统筹安排后执行，相关出差人员需填写《员工出差申请单》。 1.4.1.4 其它部门人员出差，须经部门主管批准，总经理审批后执行。 1.4.2 借支差旅费与报销 1.4.2.1员工需借支差旅费的，在《员工出差申请表》的借款项目中填写所需额度，具体审批参照公司《备用金支付和清理管理办法》规定执行。 1.4.2.2 费用报销实行“前帐不清，后款不借”的原则,即对未按规定及时清帐的人员，在欠款结清前，公司不给予新的借款。 1.4.3 出差计划变动 1.4.3.1 员工出差途中因工作需要，需申请延长出差时间或增加出差地点，应向上一级领导汇报情况，得到批准方可。 1.4.3.2 由此增加的差旅费用在报账时需要说明情况。 1.4.4 其它 1.4.4.1 员工趁出差之便，就近回家办事的，需事先批准。 1.4.4.2 其绕道差旅费，多开支的部分由个人自理，其余凭车、船票按实支报。 1.4.4.3 绕道时间24小时以上的，期间的补贴不再计算和发放。 1.4.5 其它费用 1.4.5.1 出差期间，需要招待费用或送礼的，需事先申报大区经理、总监批准；与公司业务有关的其他费用，经部门经理、总监批准后方可报销。 1.4.5.2 单次超过2000元，需总经理批准。 1.5 差旅费用报销程序 1.5.1 报销时间 1.5.1.1 出差回公司后，一周内办理报销手续； 1.5.1.2 单据粘贴格式请参照财务部提供的标准格式，书写一律采用黑色签字笔； 1.5.1.3遵循当月费用当月报销方式； 1.5.1.4 当月来不及报销的，次月第一周，为上月费用报销截止日期； 1.5.1.5 逾期不报的，财务部有权不予履行报销手续； 1.5.2 报销方式 1.5.2.1 当次出差发生的各类费用一并报销，不得分次报销； 1.5.2.2 出差期间产生的招待费用，要与差旅费报销单分开填制； 1.5.2.3 多人同时差旅的，需由职位最高者报销； 1.5.3 报销票据要求 1.5.3.1 费用所产生的票据必须是正规发票，非正规发票原则上财务部不予报销； 1.5.3.2 如有特殊情况无法提供正规发票者，并经总监或总经理同意后，方可到财务部进行费用报销； 1.5.3.3 出差人将《员工出差申请表》附后填列《出差人员行程表》、《招待费用报销单》、《差旅费报销单》； 1.5.4 票据审核 1.5.4.1 销售部门的报销，由大区经理、总监分级审核； 1.5.4.2.其它部门的报销，由部门主管审核； 1.5.4.3 财务部核对，报总经理批准后执行； 1.6差旅费开支标准 公司职员应按如下费用开支标准报支因公务所发生的差旅费用： 1.6.1 在途伙食标准与补贴 1.6.1.1 出差当日不住宿和离开出差目的地回公司的，和职员前往办事处及办事处人员返回公司的，享受在途伙食补贴20元/天。私人原因往返的不给予补助。 1.6.1.2 出差时间在当日12时以后，及返回时间在当日12时以前的，（以所乘坐交通工具所标注时间为参考）不享受当日伙食津贴；出差时间超过12小时不足24小时的，按一天计算，给予20元/天的伙食补贴。 1.6.2 在途交通标准与补贴 1.6.