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近期地产类上市公司重大资产重组案例讲解 2008年10月 广东世裕投资管理有限公司 参考文献 1、《上市公司收购管理办法》 （2006年9月1日起施行 ） 2、《上市公司重大资产重组管理办法》 （2008年5月18日起施行 ） 3、2008年9月证监会并购重组委审核通过 地产项目重组案例 买、借壳上市的流程 示 意 图 收 购 方 式 二级市场举牌收购 协议收购 要约收购 间接收购 定向发行 行政划转（合并、变更） 司法裁决（股权抵押拍卖 ） 继承、赠与 征集投票权等 上市公司收购的权益披露及买卖要求 申请豁免以要约收购方式增持股份条件 上市公司重大资产重组管理办法适用范围 适用：上市公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。 不适用 ：上市公司按照经中国证券监督管理委员会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为。 →《上市公司证券发行管理办法》 《重组办法》第四十一条规定：“特定对象以现金或资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司以发行股份作为支付方式购买资产”。 因此这类以现金或资产认购的非公开发行如达到重大资产