《企业内部控制理论实务经验借鉴》专题课程大纲.docVIP

《企业内部控制理论与实务经验借鉴》专题课程大纲 培训班主要针对内控实施中的若干问题，包括内部控制首批执行和试点企业情况分析，内控实施的难点与对策，业务流程、企业战略、风险管理、企业决策与内部控制，国外内部控制作法与经验借鉴等问题进行了权威的讲解。介绍国际内控通用知识与八大技能体系，作为系统工程的内控体系在控制环境、业务流程和作业操作三个层面的控制目标、风险分析流程、以及围绕控制目标的相关要素设计方法与实施步骤。 课程大纲： 一、内部控制的监管要求及其意义 （一）内部控制外部监管要求的发展 （二）《企业内部控制规范体系》简介 （三）《巴塞尔协议III》简介 （四）商业银行内部控制指引简介 （五）美国《多德-弗兰克法案》概述 （六）美国《沃尔克规则》 二、内部控制基本理论简介 （一）企业内部控制的昨天、今天和明天 （二）COSO2013内部控制新框架 （三）反舞弊机制 三、国际内部控制操作实务简介 （一）内部控制体系建设是一个系统工程 （二）将质量保证概念融入内控体系建设 （三）ICI风险与内部控制模型 （四）国际内控协会评估方案的框架 四、企业内控体系建设的实施步骤 五、内控体系建设面临的几个问题 （一）内部控制与风险管理的关系 （二）内部控制与内部审计的关系 （三）开展内控信息化建设的难点 讲师介绍： 国际内部控制协会ICI中国总部专家 张玉 ????1982年1月毕业于华南师范大学外语系英语专业，获文学士学 位；1987年7月毕业于中央财政金融学院财政系，西方财政专业，获经济学硕士学位，毕业后留校担任财政系外国财政教研室主任。1988年至2007年在 审计署工作，历任审计署科研所副处长；外事司国际组织处处长；外交外事审计局局长助理、副局级审计员；中国内部审计协会副秘书长；曾任国际内部审计师协会 （IIA）理事会理事及国际关系委员会委员。国际内部控制协会中国总部内控专家、中国总会计师协会专家咨询委员会委员、IIA沟通咨询委员会委员。?????? 先后在报刊杂志上发表论文90多篇，出版著作和译著5本。代表性译著为《美加两国查处舞弊技巧与案例》、《如何遵循SOX404条款——评估内部控制的效 果》《国际注册内部控制师通用知识与技能指南》；代表性文章为：《零基预算法的内容、特点及其在我国的可行性研究》、《国家预算管理制度比较研究》、《诚 信经济呼唤舞弊审计》、《信誉局的威力》、《美国社会的红、黄、黑三道》、《美国绩效审计准则的发展历程》、《看美国如何打造“企业良心”》、《谁做“给 猫挂铃铛的老鼠”？》、《后安然时代国际内部审计发展趋势综述》、《中国CFO赶考“萨-奥”》、《中国企业应对“萨-奥法案”挑战方略》、 《2004-2006年国际内部审计师协会活动综述》、《如何破解就业坚冰》、《IIA历史上永远铭记的三个人》、《中外内部控制与风险管理理论与实务比 较》等。???? 曾多次接受邀请为国资委研究中心、国家发改委培训中心、中国人民大学、上海交通大学、中央财经大学、中国农业银行、中航油、五矿、北汽、亚新科、京城机电、 北京燃气、青岛啤酒、中国审计教育网、中华会计网校等政府部门、院校和大型国企业讲授内部控制、风险管理、公司治理、舞弊审计和内部审计等方面的专题讲座。 ? 专家精彩语录 ??? “随着2010年 财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布《企业内部控制配套指引》的成功施行，加强企业内部控制体系建设已经成为全面提升上市公司和非上市大中型 企业经营管理水平的重要举措，也是我国应对国际金融危机的重要制度安排。随着各企业高管人士对内控体系建设工作的重视，内控人才作为新型人才正式登上了职 业舞台。成为掌握国际先进内部控制理论、技能与方法的国际注册内控师，不仅是时代发展的必然趋势、企业公司发展的必要需求，更是职场精英为将来的职业发展 做出的一个更加完美的规划，是助自己晋升企业的高层管理岗位、迈上通往事业成功之路的有效推手。??? 借鉴和吸收国际内部控制领域理论知识，特别是实务经验，可以为企业董事会、高级管理层提供 ?可供参照借鉴的内部控制流程设计、文档管理建设、自我评估的指标体系及其评估工具，减少企业单打独斗的探索和研发成本，节约时间少走弯路，真正实现建立 的 内部控制系统为企业防范风险，提高经营的效率和效果，增强财务报告的可靠性，促进合法合规提供合理保证的目标。” ——国际内部控制协会中方首席代表? 张玉 精彩照片： ICI中国总部：农行2012内控合规会议专题培训圆满结束 2012年9月14日，国际内部控制协会中方内控专家张玉女士，应中国农业银行总行内控合规部的邀请，在北京银龙苑宾馆召开的“中国农业银行2012年内 控合规工作会议”上作了题为《国外内部控制做法与经验借鉴》的专题讲座。参加此次内控合规会议的 中国农业